內部控制案例圖書目錄

第壹章貨幣資金第壹節貨幣資金內部控制的特點第二節貨幣資金內部控制的案例及分析內外勾結——壹個農民詐騙了5500萬元巨款，支票被塗改了805元變成了6.8萬元。600元支票讓人集資3.86萬元到30萬元，幾乎侵蝕了500萬元——非法收取高額利息保證金。門診“白蟻”吃光醫藥費的假票據在哪裏？擅自挪用征地吸納勞動力專項資金票據業務中的信用替代；警惕《星期五的騙局》中的財務造假；900萬存款，她拿不出500萬，誰來還她？“玻璃罩”中的牟信用證詐騙案分析金融詐騙和花樣翻新的票據詐騙的特點都隱藏在證券部；教委:壹個小小的出納也能貪汙員工200萬元造假。領導簽字騙取公款8.4萬元，假銀行工作人員離職審計騙取4800萬元，挖出巨額“小金庫”。巨額“小金庫”浮出水面，兩名工行官員半年挪用2000萬元。“小金庫”資金來之不易工行為奸——大慶上演巨額金融憑證詐騙案“老實人”——鄧百萬信用證黑洞三人挪用公款2億余元。國航挖出大蛀蟲原副總涉嫌貪汙2500多萬元、侵吞國有資產案。她截留醫藥費——她把自己送上被告席，騙走900塊膠合板，用公司印章盜取12萬元巨款，警惕用“保險費”設立“小金庫”認繳單，釀成壹起侵吞國有資產案。花了3.5億，就是想壹夜暴富，挪用37萬用於醫療報銷。山東“票據詐騙案”的始末是交通銀行被騙9000萬元，街道副主任挪用公款654.38+0.7萬元。企業要加強票據風險防範，“刷”掉萬元真票背書存在的問題，銀票結算亟待解決的問題，警惕偽造票據、詐騙票據。擔心銀行養命的鬼:Xi安5億元金融案震驚腐敗鏈。24歲出納挪用公款243萬元玩奧迪、寶馬，在地下賭場的牌桌上借款450萬元。如何管理企業對外資金維護清單？背後的秘密註意到假票欺詐的新動向，必須紮緊處理銀票的柵欄，嚴格規範，成功阻止了2000萬元國債票據欺詐案。陳誌清是如何貪汙15萬元，挖出壹個吞噬公款的“無孔不入的蛀蟲”的？他蒙住了銀行的眼睛。建國以來最大的單位信用證詐騙案第二章融資第壹節融資內部控制的特點第二節融資內部控制案例及分析。拉票時貸款特殊“擔保關系”的風險防範。東郭先生吞下苦果，審計顯示威力。導演落入法網。貸款擔保合同糾紛案，假印章擔保引起的訴訟。懲治金融犯罪的難度在哪裏？透視巨額貸款詐騙案"步步為營"防範擔保風險。大擔保人忙著“搶險救災”。三峽水利公司深陷債務泥潭。四個農民全國投資6543.8+000億——珠海特大詐騙團夥抓捕須謹慎。第三章投資第壹節投資內部控制的特點第二節投資內部控制案例及分析。用公款買彩票時，大獎被委托理財不當，賬面損失巨大。警惕偽造公司債，判斷虛假“合資”，導致腐敗。總會計師被判刑——1200萬元公款浪費，兩個老板好“錢生錢”——挪用30億元公款炒股獲利太大。證券行業預防職務犯罪存在問題。不要讓“領導要求”暢通無阻。如何防範委托理財的風險？尼日利亞騙局再現北京1億元委托管理。在委托貸款糾紛中，受托人不承擔民事責任，巨額委托投資引發的訴訟委托投資損失3400萬元。壹艘擁有3000萬資金的“賊船”撞上了水漂壹個擁有1000萬資金的集資騙子，巨額國有資產就這樣流失了——中國航油集團(新加坡)有限公司“財神從京”揮霍1億元國有資產事件的啟示。第四章固定資產第壹節固定資產內部控制的特點第二節固定資產內部控制案例及分析壹群蛀蟲“吃了工程”看守所。圖書館裏的“私了案”糾正了壹個混亂的基建合同——為施工方挽回經濟損失壹百萬元，626萬元。為什麽省工程造價只賣2萬？項目經理成了鐵窗下的監獄。廣州市復興重建研究所原所長已被放倒收錢，700萬元已被處死。長江幹堤國債項目黑洞第五章薪酬第壹節薪酬內部控制的特點第二節薪酬。部管案例與分析:偽造工資單挪用公款；從醫療費用單據看造假的開始；從工資單上查出挪用公款654.38+90萬元；“協調員”的工資從哪裏來？記賬小會計貪汙工資51，000元。上海壹出納偽造工資單，挪用公款5萬元。工會主席以死人名義拿了1.2萬的工資。他“指示”計算機給自己9份薪水，消滅江城的“蛀蟲”和“忠誠保險”。第六章銷售與應收賬款第壹節銷售與應收賬款內部控制的特點第二節銷售與應收賬款內部控制案例及分析；為了發財，買彩票，貪汙了654.38+0.2萬元的房租。計算機國有企業應加強應收賬款的管理。逾期訴訟的捷徑是難以追回錢款和追債:申請賠付讓王經理“倒掛”賺錢的招數誘人上當受騙。九法假協議，發票真的賺了錢，坐牢了。80萬公款被賭，32萬被空頭支票騙走。壹張空頭支票騙得50萬元第七章采購與應付賬款第壹節采購與應付賬款內部控制的特點第二節采購與應付賬款內部控制的案例及分析“夢達”最終逍遙法外，貪汙挪用公款840萬元。壹名國企腐敗官員被判死刑緩期執行。“水晶燈”下的黑手打破了黑箱比價。如何控制采購人員收受回扣？比價管理效益顯著。超市抑制腐敗:藏在筆記本裏的5200萬元表外資金和75萬元匯票被轉移。第八章綜合內部控制案例，分析審計過程中發現的企業常見違規行為——揭開隱藏在鄭虛假巨額虧損典型背後的“陰陷阱”。幾條“棉蟲”毀掉壹個企業，壹份觸目驚心的審計報告，導致巨額虧損的根源在哪裏？上市公司名企的失敗經歷，虛假重組，搞垮真正的名牌，某銀行會計報表的始末，這個錢包進了銀行內部電腦犯罪，某證券公司電腦部負責人用電腦透支巨額公款。附錄內部會計控制規範