借:庫存現金。
貸款:銀行存款
公司從銀行提取現金，需要填寫現金支票，只能從公司的基本賬戶提取現金。填寫現金支票的方法與轉賬支票基本相同，壹般需要以下要素:
1，發票日期:大寫，並註意書寫規範。
2.收款單位:公司的現金支取業務，收款單位為公司全稱。
3、金額:大小寫，註意大寫的書寫規範。
4.用途:儲備基金
5.密碼:用支付密碼器寫密碼。
6.背書:在支票北側背書人處加蓋單位財務章。
持填好的現金支票到銀行填寫相關單據，提取現金。
儲備基金(國際上也稱為暫定金額)
是企業、機關、事業單位或者其他經濟組織撥給非獨立核算的內部單位或者工作人員用於差旅費、零星采購、零星開支等的經費。為差旅費、零星采購等預付的儲備資金。壹般都是按預估金額收取，用完後會報銷壹次。對於零星支出的備用金，可以實行備用金制度，即指定備用金負責人按規定金額領取。
儲備基金借款管理
(1)企業各部門填寫《備用金借款單》，壹方面財務部門核定其零星費用，便於管理；另壹方面，憑此單據支付現金。
(2)各部門的備用金壹般不得超過規定金額。如有特殊需要，須經企業部門經理批準。
(3)各部門零星小額現金借款，應定期將取得的正式發票發送給財務部小額現金管理人員(櫃員)，並對借款金額進行轉賬或補充小額現金。
托管1、備用金收支應設置“備用金”賬戶，並編制“收支日報表”送經理。2.備用金應根據取得的發票定期編制備用金支出清單，及時反映備用金支出情況。3.定額備用金賬戶應按月結算。4.出納應妥善保管與備用金有關的各種票據。"