貨幣資金=現金+銀行存款
資產負債表上的數字就是 用期初數加上或者減去科目匯總表上的對應數字，得到余額填上就行。
比如：妳的貨幣資金期初是10000元，期末數=期初數+本期借方發生額-貸方發生額=10000+99900+200014-1649.5-199970
長期待攤費用也是資產類，也是按照上面那個算法，
負債和所有者權益是期末數=期初數-本期借方發生額+貸方發生額
資產負債表老制度下報表分固定資產原值和折舊，原值始終是100萬元，折舊填累計折舊，即從開始計提折舊時至編制資產負債表時該固定資產累計計提的折舊。新準則下，新資產負債表上只有“固定資產”壹項，填“固定資產原值-累計折舊”後的金額。
年初數其實就是去年的年末數，在資產負債表中全年都是不變的，妳們是新開辦的新公司，也就沒有去年的年末數，所以在資產負債表中年初數這壹欄全年都是空白的。
資產負債表的期末數就是根據總賬上本期的余額來填寫，至於妳所說的貨幣資金5月的期末數是500，6月本期的余額是300，那資產負債表的期末數當然就是填300了。其余項目也同樣填寫。
要註意的是，有些項目可以根據賬戶余額直接填寫，而有些項目就要根據賬戶余額經過計算或分析後才能填寫。
擴展資料；
資產負債表“期末余額”欄根據明細賬科目余額計算填列的項目有：
“開發支出”項目，應根據“研發支出”科目中所屬的“資本化支出”明細科目期末余額填列；
“應付賬款”項目，應根據“應付賬款”和“預付賬款”兩個科目所屬的相關明細科目的期末貸方余額合計數填列；?
“預收款項”項目，應根據“預收賬款”和“應收賬款”科目所屬各明細科目的期末貸方余額合計數填列；
“壹年內到期的非流動資產”、“壹年內到期的非流動負債”項目，應根據有關非流動資產或負債項目的明細科目余額分析填列；
“未分配利潤”項目，應根據“利潤分配”科目中所屬的“未分配利潤”明細科目期末余額填列。
參考資料來源；百度百科——資產負債表