出納崗位責任制
1.出納負責保管現金、支票和發票，收據要有記錄並簽字。
2.現金業務應嚴格按照商場制定的財務制度和現金管理制度辦理。認真審核現金收付的原始憑證，對不符合要求的有權拒絕支付。
3.現金應每日結算，每日逐筆記錄現金日記賬，每日核對庫存現金，確保記錄及時、準確、無誤。
4.簽發支票應嚴格執行銀行支票管理制度，不得簽發過期支票和空白支票。簽發支票的用途和限額必須填寫，除特殊情況外，收款人必須填寫。應定期監控支票托收。
5.辦理其他銀行業務，需要核對發票金額是否正確、準確，經領導批準後開具。不允許隨意匯款。
6.收款人和受款人都必須當面核對，以防出錯。
7.嚴格按照限額保管好手頭現金，不要隨意超限。妥善保管現金、支票和發票，不要丟失。
8.杜絕白條進庫，發現問題及時向領導匯報。
9.按時與銀行對賬，準備每月銀行對賬表，並隨時處理未清賬款。
10.領導委托的其他事務，按規定辦理。
2.會計崗位責任制
1.按照國家統壹的會計制度設置會計科目。
2.即使確認了銷售收入，正確計算增值稅和扣稅。
3.把支出範圍和業務內外的收入畫清楚。
4.仔細算算財務結果和各種稅。
5.根據財務制度的規定正確核算利潤分配。
6.按期繳納各種稅。
7.債權債務要及時登記，及時查清，每月分析財務情況。
8.會計賬目和憑證應當按期裝訂成冊，妥善保管。
9.商場的財務檔案要有記錄，嚴格執行存取制度和保管制度。
10.記賬要及時準確，明細賬要逐日登記，總賬要定期登記，但不超過三天。首先不允許有報表和帳戶。
11.嚴格遵守財經紀律和商場制定的各項制度，發現問題及時向主管經理匯報。