2.列出當天要處理的事項，分清輕重緩急，根據工作時間合理安排。
3.如有特殊情況，應向有關領導和會計主管人員請示資金安排計劃。
4.按上述流程辦理各項資金收付業務，將當日收到的現金送開戶銀行，不取現金。
5.在壹天結束之前，日誌應該被登記。登記日記賬前，應復核現金收付憑證和銀行存款收付憑證。在登記日記賬時，要區分現金簿和存款日記賬，以免顯得傲慢。每天做好各日記賬的余額，以便隨時了解單位資金的運行情況，合理分配資金。
6.當日下班前，出納應核對賬目，確保現金實際金額與日記賬和總賬相符。在收到銀行對賬單的當天，出納應將存款日記賬與銀行對賬單進行核對，使存款日記賬、總賬和對賬單在平衡調整後保持壹致。
7.因特殊事項或情況未完成工作的，應列出未完成事項，優先安排第二天完成。
8.根據單位需要，每天或每周提交壹次出納報表。
9.每月終了後3日內，出納應清點其保管的支票、發票、有價證券和重要結算憑證，並按順序登記核對。