1.企業所得稅匯算清繳填寫職工薪酬表時，需要在填表中勾選職工薪酬支出明細和納稅調整明細。
2.進入員工薪酬表單，先填寫工資和薪資費用。
賬面金額:是會計科目中記錄的具體金額。
比如當年計提工資15000，填寫15000。
3.實際發生額:是實際發放給員工的工資額，扣除31 4年5月之前未發放的工資後的具體工資額。
比如當年實際發放的工資為10000時，填寫10000。
4.稅額:稅法中允許扣除的工資額，通常是實際支付給職工的工資額，為100萬。
5.納稅調整額:是帳戶金額與稅額之間的差額。如果稅額小於賬戶金額，就會形成增加。比如15000-10000=5000，增加5000。
6.如果企業還有福利費，按上述方法填寫職工福利費欄。
職工福利費:不超過65438+工資的04%，其余調整。
7.職工教育經費和勞務費也應根據帳戶中的金額、實際發生額和納稅額填列。
職工教育經費:不超過工資的8%，超過部分進行調整。
勞務費支出:不超過工資的2%，超出部分進行調整。
8.員工工資表填好之後，填寫期間總費用明細表就可以了。