壹、資產負債比例管理指標:
1.準備金率=準備金余額÷各項存款余額×100%-法定存款準備金率；(標準:不低於3%)
準備金包括:現金、周轉資金、存款準備金、農業銀行存款、其他銀行存款和美聯社存款。
2.資產流動性比率=流動資產期末余額÷流動負債期末余額×100%；(標準:不低於25%)
流動資產是指資產負債表上的流動資產；流動負債是指資產負債表上的流動負債。
3.存貸比情況=各項貸款余額÷各項存款余額×100%；(標準:年底不超過80%)
4.對流動負債的依賴率=流動負債凈額÷長期資產×100%；(標準:不高於30%)
流動負債凈額=流動負債-流動資產；長期資產是指資產負債表上的長期資產。
5.中長期貸款比率=壹年期以上中長期貸款余額÷壹年期以上存款余額×100%；(標準:不高於120%)
期限在壹年以上的中長期貸款是指資產負債表上的中長期貸款；壹年期以上存款是指資產負債表上的長期存款和長期儲蓄存款。
6.借貸資金比例
(1)借入(轉出)資金比例=借入(轉出)資金余額÷各項存款余額×100%；(標準:不超過4%)
(2)資金提取(轉入)比例=資金提取(轉入)余額÷各項存款余額×100%；(標準:不高於8%)
(3)拆入(轉出)資金凈額比例=拆入(轉出)資金凈額余額÷流動負債×100%；(標準:不超過4%)
拆入(轉出)資金包括:從銀行拆入的資金、從財務公司拆入的資金和轉出的資金，拆入資金余額不得超過各項存款余額的4%；轉貸(轉)資金包括:轉貸銀行、轉貸財務公司和轉資金，轉貸資金余額不得超過各項存款余額的8%；凈拆(轉)資是指拆(轉)資與拆(轉)資的差額。
7.貸款質量指標
①不良貸款率=不良貸款÷各項貸款×100%；(標準:不高於15%)
②逾期貸款比例=逾期貸款余額÷各項貸款余額×100%；(標準:不高於8%)
③呆滯不良貸款比例=(呆滯貸款余額+不良貸款余額)÷貸款余額×100%；(標準:不超過7%)
④不良貸款預計損失率=不良貸款預計損失金額÷各項貸款期末余額×100%；
不良貸款預計損失=(逾期貸款×10%+呆滯貸款×40%+不良貸款)。
⑤不良貸款預計損失抵消率=(壞賬準備余額+壞賬準備借方金額)÷(不良貸款預計損失+壞賬準備借方金額)×100%；
8.不良貸款沖銷率=不良貸款準備金÷不良貸款余額×100%；(標準:不低於50%)
9.單戶貸款比例
(1)對借款人的貸款比例=對借款人的貸款余額÷資本總額×100%；(標準:不超過30%)
(2)對十個借款人的貸款比例=對十個借款人的貸款余額÷資本總額×100%；(標準:不超過1.5倍)
總資本=實收資本+股本+資本公積+盈余公積+利潤分配(貸方余額)
(3)十筆貸款欠息比例=十筆貸款資產負債表內外應收利息期末余額÷(十筆貸款資產負債表內外應收利息期末余額+本期十筆貸款實付利息金額)×100%；
10.資產風險加權資本充足率
①資本充足率=凈資本÷加權風險資產總額×100%；(標準:不低於8%)
②核心資本充足率=核心資本÷加權風險資產總額×100%；(標準:不低於4%)
凈資本=所有者權益貸方余額-所有者權益借方余額+壞賬準備-壞賬準備-工會基金份額(當期損益應計入年中利潤分配)；
加權風險資產總額是各類金融資產之和乘以相應的風險權重(分為人民銀行和銀監局兩個統計口徑)。
核心資本=所有者權益貸方余額-所有者權益借方余額(當期損益應計入年中利潤分配)；
11.資產風險加權前的資本充足率=資本總額÷總資產×100%；(標準:不低於6%)
12.呆滯不良貸款沖銷率=(核心資本+不良貸款撥備)÷呆滯不良貸款余額×100%；
13.資本利潤率=利潤總額÷資本總額×100%；(標準:不低於5%)
14.資產利潤率=利潤總額÷資產平均余額×100%；(標準:不低於0.5%)
資產平均余額是從年初到報告期末的季度平均資產余額。比如三季度末資產平均余額=(1/2期初總資產+壹季度末總資產+二季度末總資產+65438+三季度末總資產)/3。
15.利息回收率=(當期利息收入-資產負債表應收利息增加額)÷(當期利息收入+資產負債表應收利息增加額)×100%；(標準:不低於90%)
16.非利息收入比率=非利息收入÷各項收入×100%；
收入=利息收入+金融機構往來收入+手續費收入+其他營業收入+投資收入+營業外收入；
非利息收入=各項收入-利息收入-金融機構當期收入。
17.資產費用率=費用總額÷資產平均余額×100%；
總費用=手續費+營業費用+其他營業費用。
二、經營狀況指標
1.流動比率=流動資產÷流動負債×l00 %；
流動資產是指能夠在壹年或壹年以上的營業周期內變現或消耗的資產，包括現金和各種存款、短期貸款、短期投資、存放在中央銀行和專業銀行的應收及預付款項。
流動負債是指將在壹年內或超過壹年的壹個營業周期內償還的債務，包括短期借款、活期存款、活期儲蓄存款、應付票據、應付賬款、應付工資、應交稅金、應付利潤、其他應付款和預提費用。
2.速動比率=速動資產/流動負債×100%；
速動資產是指現金、短期投資和應收賬款的總額，具有直接快速變現的能力，故稱為速動資產。
3.資本風險率=不良貸款÷資本×100%；
4.固定資產率=(固定資產凈額+在建工程)÷所有者權益(不含未分配利潤)×100%；
三。經營成果指標
1.利潤率=利潤總額÷營業收入×100%；
2.資本利潤率=利潤總額/資本×100%；
3.成本率=總成本÷營業收入×100%；
4.綜合費用率=營業費用÷(營業收入+投資收益)×100%。
四、會計分析相關公式
1.負債率=總負債÷總資產×100%；
2.股權比例(產權比例)=所有者權益總額÷總資產×100%；
3.負債與所有者權益比率=負債總額÷所有者權益×100%；
4.流動資產比率=流動資產÷總資產×100%；
5.貸款利率=貸款利息收入÷年平均貸款余額×100%；
6.應收利息率=應收利息÷利息總收入×100%；
7.平均存款利率=存款利息支出總額÷各項存款年平均余額×100%；
8.借入資金平均利率=借入資金利息支出÷借入資金年平均余額×100%；
9.利潤完成率=本年實現利潤總額÷本年計劃利潤×100%；
10.利潤增減率=(本年實際利潤-本年計劃利潤)÷本年計劃利潤總額×100%；
11.資產利潤率=凈利潤÷資產平均余額×100%；
12.資本回報率(股本)=凈利潤÷資本總額×100%。
動詞 （verb的縮寫）折舊公式
1.平均壽命法
年折舊率=(1-預計凈殘值率)÷折舊年限×100%；
季度折舊額=原值×年折舊率÷4；字符串3
月折舊額=原值×年折舊率÷12；
2.工作量法
①單位裏程折舊=原值×(1-預計凈殘值率)÷規定的總裏程；
②每工時折舊=原值×(1-預計凈殘值率)÷規定工時。
3.雙倍余額遞減法
年折舊率=2÷折舊年限×100%；
季度折舊額=凈值×年折舊率÷4；
月折舊額=凈值×年折舊率÷12；
采用雙倍余額遞減法折舊的固定資產，應當在折舊年限屆滿前2年內平均攤銷。
4.年度總和法
年折舊率=2×(折舊年限-使用年限)÷折舊年限×(折舊年限+1)×100%；
季度折舊額=原值×(1-預計凈殘值率)×年折舊率÷4；
月折舊額=原值×(1-預計凈殘值率)×年折舊率÷12。
六、其他常用公式
1.資產收益率=凈利潤/總資產×100%；
2.資本回報率=凈利潤÷資本總額×100%；
3.息差率=(利息收入-利息支出)÷盈利資產×100%；
4.現金資產比率=現金資產÷總資產×100%；
5.負債(資金)自給率=(自有資金+各項存款)÷負債總額×100%；字符串7
6.不良非信貸資產比例=不良非信貸資產÷非信貸資產×100%；
非信貸資產包括:短期投資、長期國債投資、上市長期公司債券投資、其他長期債券投資、對國家銀行的貸款、對其他銀行業的貸款、對財務公司的貸款、資金劃轉、其他應收款和不良非信貸資產。
不良非信貸資產包括:不良其他長期投資(到期未兌現的其他長期債券投資和當年無收益的其他長期投資，下同)、對全國性銀行逾期放款、對其他銀行業逾期放款、對財務公司逾期放款、逾期劃轉調節基金、待處理抵債資產、應收利息、應收再貼現、應收現金、長期其他應收款(壹年以上未收回的其他應收款)。
七。資本充足率計算公式
新增凈資本=(凈資本-壞賬準備不足-長期未償債務資產-風險不確定的投資資產)
新增加權風險資產=加權風險資產-長期未結算償債資產×50%-風險不確定的投資資產×10%。
新增凈資本/新增加權風險資產×100=資本充足率