關鍵詞:貨幣資金；會計系統；安全管理；反措施
中國圖書館分類號:F275.1文獻識別碼:A文號:1001-828 x(2013)09-0-01。
資本有多種定義，其獨特性在於資本是流通中價值的貨幣表現形式。本條所指的資金主要是指貨幣資金。貨幣資金主要包括現金和銀行存款，是企業生存的基礎，是企業最重要的資產。隨著市場經濟發展水平的不斷提高，企業的收入和支出規模越來越大。面對如此巨額的資金，在合理使用的基礎上，加強資金安全管理，堵塞漏洞，消除隱患，不僅是企業管理的重要生命線，也是促進企業發展的根本保證。
壹、資金安全管理存在的問題
(壹)資金安全意識不強
壹些企業的管理者對財務管理知之甚少，沒有意識到資金管理的重要性。資金安全風險意識薄弱，容易導致管理行為疏忽，內部管理不嚴，給資金安全帶來風險和隱患。工作中主要表現在未按規定及時對賬、未按規定設置和保管支付系統密碼等。
(二)內控制度不嚴格，執行不到位。
壹方面，雖然所有企業都制定了階段