我國金融機構的資產主要是貸款資產。雖然商業銀行的業務範圍已經大大擴展，中間業務的比重也在不斷擴大，但信貸業務仍然是商業銀行的核心業務，貸款仍然是銀行資產的主要組成部分。然而，我國銀行信貸資產質量低下，制約了商業銀行的正常發展。如果不充分利用入世後的五年緩沖期，徹底改變信貸資產質量低下的現狀，將很難與外資銀行競爭。因此，如何解決銀行的不良資產，提高信貸資產質量，已成為我國商業銀行的重點和難點。本文從改善銀行內部管理入手，就如何提高信貸資產質量提出了幾點建議。壹是調整信貸營銷策略，優化信貸資產結構。商業銀行要實現安全、流動、高效的經營目的，必須根據國家產業政策，將有限的信貸資源投向優質、優質、高效的優質行業和重點領域，深入調查了解目標企業需求，服務到位，建立壹批社會聲譽高、收益好、風險低的優秀信貸客戶。拓展消費信貸特別是個人住房抵押貸款業務，提高家庭貸款比重，占領優質項目信貸市場，從而在信貸市場競爭中牢牢掌握主動權。二、完善信貸管理流程，明確信貸管理各環節的權責。近年來，在信貸風險管理方面，中國商業銀行建立和完善了貸款集體決策、貸款審查和分級授權等信貸管理制度，推出了信用評級、貸款評估、客戶授信和貸款五級分類等管理方法。但在加強風險管理的同時，信貸業務流程鏈條不斷延伸，部分環節職能重復，部門和人員責權利不明確，壹定程度上影響了信貸資產質量。按照現行的分級授權管理方式，貸款發放的決策權大多在上級行，而貸款項目評估、抵押物評估等具體工作由基層行完成。壹些基層銀行為了自身利益，往往把可行性項目評估變成“可審批”的項目評估。壹旦發生貸款風險，很容易互相推諉，責任不明。因此，必須重新審視信貸管理流程，明確信貸風險評估、授權審批等不同環節的權責，科學制定貸款授權授信制度，避免“壹刀切”。適當下放信貸管理權，使信息和信貸決策權對稱、權責對等，科學設定信貸標準，在完善考核監督體系的前提下適當調整信貸權限，使基層銀行發揮應有的活力。三是充分利用信貸風險預警系統，加強貸款監控和管理，推進風險防範。目前信貸管理中事後處理多，事前防範少；定性分析多，定量分析少；靜態分析多，動態分析少；多局部分析少全局分析的現象。因此，必須充分利用現有的信貸風險預警系統，制定行業信貸組合計劃和行業信貸政策，註意規避和控制風險。通過全面的信用體系，我們可以動態監控客戶的經營環境和內部管理的變化，包括產品周期的變化、客戶主要管理人員的行為、客戶的內部管理、客戶的外部關系等等。動態監控客戶與銀行的交易情況，包括客戶存款是否持續減少，票據是否被拒付，貸款是否被多人借走或騙取，是否能按時提交符合銀行要求的財務報表，是否能避免與銀行的接觸。根據上述信息，銀行可以及時判斷資產的風險狀況，調整或采取相應的措施和對策，確保信貸資產的安全。同時，銀行各職能部門要定期組織人員對貸款全過程的合規性、貸款合同和擔保合同的完整性、貸款條件的執行情況等進行檢查。在不斷完善各項規章制度、明確責任、規範操作流程的基礎上，對查出的問題及時提出指導性整改方案。通過監督檢查，發現問題，解決問題，不斷提高規避和控制風險的能力，防止新增不良資產。四、建立健全有效的激勵和約束機制，明確貸款責任獎懲措施。既要嚴懲造成貸款損失的行為，又要獎勵決策正確、取得良好經濟效果的貸款行為，鼓勵信貸人員大膽發放優質貸款。不良資產的清收和盤活實行壹把手負責制。層層簽訂不良貸款減負責任書，保全和盤活計劃落實到人，充分調動信貸管理人員和資產保全人員的積極性，有效清理和盤活存量不良資產。五、加強內部審計工作，保護信貸資產質量。內部審計機制是加強管理、規範運作、確保資產安全的重要手段，也是銀行內部控制和監督體系中的重要環節。首先要建立有效的內部審計制度，制定嚴格的內部審計工作規範。其次，要建立完整、權威的內部審計監督機構，獨立開展監督工作，獨立運用內部審計程序，對業務活動的真實性、合法性、效益性進行審計監督，對信貸業務實施事前、事中、事後全方位的審計監督，讓審計人員參與重大經濟事項的決策，參與信貸審查委員會的討論。此外，還要有壹支高素質的內審隊伍。內部審計人員應熟悉銀行業務，了解被審計單位或部門的業務活動，全面掌握金融政策、法律法規和銀行規章制度，並能熟練運用，使這支隊伍成為銀行防範信貸資產風險的守護者。
第二，如何提高新增貸款的質量
提高新增貸款質量的方法:
壹是轉變管理理念，從貸款管理轉向風險管理，建立有效的貸款風險分析、控制和防範機制；
二、建立健全、始終保持整體素質的信貸隊伍；
三、堅持審慎管理原則，嚴格監督檢查借款人，及時了解借款情況，防控風險；
第四，做好信貸項目，壹定要放松；
5.嚴格執行“貸款三查”制度，有效分離“五崗”和“三權”，形成相互制約、相互監督的規範信貸操作流程，杜絕違規操作；
完善考核和調查機制，將新增貸款質量納入績效考核，從。
新增貸款是用於反映金融機構向境內企業和居民發放的人民幣貸款增加情況的壹項統計數據，由中國人民銀行定期向社會公布。
第三，如何提高貸款質量？
(1)嚴把貸款準入關，從源頭上防範信貸風險。
首先是人力資源的合理使用。縣級聯社或區域中心網點的業務部門應集中管理和人才優勢，主要滿足區域內較大金額的金融需求。
二是加強貸款發放的監督檢查。堅持每筆貸款都要按照流程操作發放，防止流程操作逆向。在貸款發放過程中，充分發揮委派會計的監督作用，切實履行委派會計的監督職能。
三是合理確定貸款權限和期限。根據各信用社的業務發展水平和信貸人員的管理水平，確定不同的貸款發放權限。然後根據不同信用社的貸款權限，信用社劃分不同崗位的權限。比如確定信用社貸款審批小組、信用社主任、信用社信貸員等不同的貸款權限。超出基層信用社審批權限的貸款，應報縣聯社審批。在做好檢查信用社不同信貸權限和崗位的同時，還要合理確定貸款期限，根據生產周轉周期確定合理的貸款期限。人為延長貸款期限，逃避期限管理責任的，也要追究責任。比如，新發放的貸款連續三個季度未收利息的，按照借款人拖欠利息的壹定比例對責任人進行罰款。積極引導客戶采取“分期還本付息”等靈活的還款方式。
(2)嚴控貸款結構，堅持有保有壓。
第壹，做強做優抵押貸款。逐步降低擔保貸款比例，不斷提高第二還款來源擔保的抵押貸款。積極開辦林權抵押貸款、房屋商鋪抵押貸款、
二是把小額農貸做細做實。小額農貸作為農信社信貸業務的品牌，壹定要做細做強。
(3)追究責任，落實新增不良貸款責任。
已制定新增不良貸款問責辦法，縣聯社要繼續抽調精幹人員對剩余網點進行全面檢查。其中壹個重點是在省聯社成立後，對各營業網點新增不良貸款進行認定，然後根據制定的新增不良貸款問責辦法進行責任追究。
(4)做好考核，嚴格考核激勵機制。考核不是最終目的。關鍵是通過考核引導員工特別是信貸員牢固樹立貸款質量意識，在追求貸款業務發展的同時，優先保證貸款質量。
壹是增加信貸質量考核指標。
二是嚴格考核問責。