為促進公司網上銀行業務有序發展，確保公司資金安全和高效運作，根據《中國人民銀行支付結算辦法》等相關規定，特制定本辦法，請嚴格遵照執行。
壹、適用範圍
本辦法適用於本公司及其下屬分（子）公司、控制企業、代管企業。
二、網銀管理基本原則：集中管理、分級負責、確保安全、 講求效益。
（壹）集中管理：擬開通單位網上銀行業務的成員企業，需填制“網銀業務申請表”並報資產財務部現金流管理中心（以下簡稱： 現金流中心） 經審批通過後方可辦理後續相關手續。
（二）分級負責：開通網上銀行業務的成員企業，對網銀業務的正確操作承擔責任，並負責日常網上銀行的維護與管理，保證公司資金安全。
（三）確保安全：采用硬件技術、業務分級授權的雙重安全 機制，保障網上銀行系統正常運行和公司資金的安全。
（四）講求效益：在保證安全的前提下，力求實現結算效率 與效益的最大化。
三、業務範疇：根據業務需求，各單位網上銀行目前僅限於 以下業務：
（壹）賬戶查詢：賬戶狀態及其余額的查詢、歷史交易明細 查詢、票據查詢等。
（二）銀行收支結算：內部轉賬、貨款支付、工資發放、自 助繳費等。
（三）賬戶狀態管理：賬戶臨時掛失、修改賬戶密碼等。
四、網上銀行業務管理流程
（壹）辦理網上銀行業務的內部申請
本公司各成員企業因業務發展需要，擬開通網上銀行業務，必須提交書面申請及實施方案，就開通網銀支付的事由、網銀業務範圍、內部相關財務人員分工、安全防範措施等要素進行 詳細闡述， 經申請單位財務負責人簽字後， 提交公司現金流中心。現金流中心負責對申請企業開通網銀業務的必要性、可行性、安全性進行評估，並交公司資產財務部負責人、總會計師審批，審批通過後方可辦理後續相關事宜。
（二）銀企網銀協議的簽訂
經批準同意辦理網上銀行業務的單位，在簽訂網銀協議前，申請單位財務經辦人員與財務負責人應認真研究協議條款（包括收費標準），尤其是風險提示與責任劃分，確認無誤後方可在相 關資料上簽章。銀企雙方簽章結束後，申請單位必須將企業留存聯作為重要資料妥善存檔保管， 並報現金流中心資金稽核員進行備案。
（三）網上銀行的安裝要求
為保證網銀運行、維護與管理安全，同時明確銀行與企業之間的責任，網上銀行的安裝必須由對應銀行專業人員上門安裝，嚴禁財務人員或外單位人員私自安裝。在網銀使用過程中，因故需重裝網銀系統，銀行出納必須向單位財務負責人請示，經負責人同意後方可進行後續事宜。 銀行出納需建立相應網銀安裝日誌 （附件2） ，以便日後查詢。
（四）網銀業務使用要求
1、網銀密匙三級管理。
本著高效和強化資金安全審核的原則， 開通了網上銀行進行 支付的各成員企業必須按三級權限進行管理，即出納制單、主辦 復核、主管審核模式。
（1）具有基本權限的網銀密匙。
銀行出納：配備具有基本權限的網銀密匙（設置密碼）。持 有此網銀密匙可隨時上網查詢賬戶狀況， 包括當日及歷史交易明 細、 時點余額等詳細信息， 並且可以提交辦理銀行收支結算指令。
（2）具有復核權限的網銀密匙。
壹級復核管理員：配備具有復核權限的網銀密匙（設置密 碼）。結算管理員必須對網上銀行收支結算指令進行復核，查詢 網上銀行收付記錄，做到有效復核和監督。
（3）具有審核權限的網銀密匙。
財務負責人：配備審核權限的網銀密匙（設置密碼）。網上 銀行的所有收付指令最後必須經審批授權後才能生效， 即通過二 級審核的方式達到最終防範資金風險的目的。
2、網上銀行收付款業務管理。
（1）銀行出納根據手續齊全的有效收付憑據（如結算單） 辦理網上銀行結算操作。
（2）壹級復核管理員根據收付憑據對銀行出納網銀指令進 行復核。
（3）財務負責人對網銀收支業務進行再次審核，經審核， 完成整個網銀結算程序。
3、網銀操作過程中非正常業務的處理。
采用網上銀行方式進行結算操作，除建立二級復核機制外，還必須強調謹慎性原則。如在正常操作過程中，由於網絡、系統 或其他原因造成收支業務出現可疑指令，應當立即與網上銀行的經辦行進行咨詢、確認，包括形成問題的原因、解決措施，需要時間等，切不可再次操作，防止出現單筆業務重復支付的現象。通過與銀行聯系，確認業務確系未支付，且掛賬待處理指令消除後，方可補制業務，並按二級審核方式進行處理。
五、網銀業務的維護與管理
（壹）安裝了網上銀行的計算機為專用計算機，非網銀操作人員嚴禁使用，銀行出納負責對網銀計算機進行日常管理與維 護。
（二）網銀操作人員離開崗位時必須退出網上銀行系統，並將密匙從讀卡器中取出，妥善保管，壹旦發現持卡人員取卡離崗後未退出網上銀行系統的，按50元／次進行處罰；退出網上銀行 界面但未從讀卡器取出密匙的，按100元／次進行處罰；未取密匙且未退出網銀系統的，按200元／次進行處罰。
（三）銀行出納、結算主辦、財務負責人所管轄的網銀密匙 應視作財務印章進行管理，並將其密碼與網銀密匙分開保管。無論日常臨時工作交接還是崗位輪換，其密碼必須及時修改。每日 下班前，必須將網銀密匙放入保險櫃內存放。
（四）不定期地對網上銀行的操作、保管情況進行稽核，確 保網上銀行業務安全。
（五）對因操作不當，造成公司資金損失的按公司《員工違 規違紀處罰條例》及相關法規進行處罰。
六、本制度由集團股份公司資產財務部負責解釋。