管理會計習題，關於現金預算，急求解答！！某商業企業2013 10 31資產負債表反映的部分數據。

應納所得稅及附加=(收入-成本)*所得稅稅率= 100000 * 40% * 27% = 10800。

所得稅=利潤*所得稅稅率=(收入*毛利率-應交所得稅)*所得稅稅率=(100000 * 40%-10800)* 33% = 9636。

已經預付3000元，需要再付現金9636-3000=6636。

2013年2月預計現金期末數= 65438+10月末現金+2月銷售收入-購貨成本當期現金部分+應收賬款可收回50%-現金支出-非現金支出-預繳所得稅及附加-應交所得稅剩余部分= 35000+(10000 * 50%+)20%)+71370 * 50%-20000 * 30% *

公司月末現金余額3-4萬元。預計本月現金足夠，不需要向銀行貸款。