上市公司融資的方法和流程有哪些?
相關法律法規\x0d\上海證券交易所上市公司募集資金管理制度(2008年6月)、《深圳證券交易所上市公司募集資金管理辦法》(2008年6月5438+10月)、《中小企業板上市公司募集資金管理規則》(2008年2月修訂)、《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引\x0d\ 1。募集資金專用賬戶數\ x0d \個專用賬戶(存放在專用賬戶內)≤募集資金專用賬戶數。原則:專用賬戶數≤募集資金數\x0d\若進行兩次以上融資,應單獨設立募集資金專用賬戶。經交易所同意,可以增加募集資金專用賬戶的數量。原則:專戶數量≤募集資金數量\x0d\ \x0d\ 2。募集資金到賬後簽署三方協議的期限\x0d\兩周內(新協議應在到期或變更終止後兩周內簽署)壹個月內(新協議應在滬深中小企業到期或變更終止後壹個月內簽署)\x0d\ 3 .至少應包括三方協議的內容(協議簽訂後應報交易所備案並及時公告協議主要內容)\x0d\ (2)專用賬戶賬號、涉及的集資事項、存入金額及期限;(三)商業銀行應當每月向上市公司出具銀行對賬單,並抄送保薦機構。(四)保薦機構可隨時在商業銀行查詢專用賬戶信息;(五)上市公司、商業銀行和保薦機構的權利和義務以及違約責任。\x0d\ 0次或12個月專用賬戶累計支出金額的通知觸發(口徑統壹為募集資金凈額)\x0d\上市公司壹次性或12個月從專用賬戶提取超過5,000萬元且達到募集資金凈額的20%的,上市公司應及時通知保薦機構;上市公司壹次性或在12個月內提取超過5000萬元或專項賬戶總額20%的,上市公司和商業銀行應及時通知保薦機構;上市公司壹次性或在12個月內從專用賬戶提取超過10萬元或募集資金凈額5%的,上市公司和商業銀行應及時通知保薦機構;上市公司壹次性或在654.38+02個月內提取超過人民幣654.38+00萬元或募集資金凈額的654.38+00%的,上市公司和商業銀行應及時通知保薦機構;\x0d\商業銀行三次未出具銀行對賬單或未及時通知保薦機構從專用賬戶中提取大額款項,或未配合保薦機構查詢、調查專用賬戶信息的,保薦機構或上市公司可單方解除協議,協議解除後上市公司可註銷募集資金專用賬戶;\x0d\ 4。禁止的集資行為\x0d\ 1。除金融企業外,募集資金的投資項目不得為持有交易性金融資產和可供出售金融資產、出借給他人、委托理財等金融投資,不得直接或間接投資於以買賣證券為主營業務的公司。\x0d\ 2。上市公司不得將募集資金用於質押、委托貸款或其他變相改變募集資金用途的投資。\x0d\ 3。防止募集資金被控股股東、實際控制人等關聯方占用或挪用,采取有效措施防止關聯方利用募集資金投資項目獲取不正當利益。\x0d\ 5。募集資金實際使用情況與當年投資計劃預計使用金額的差異超過30% \x0d\ 1的,應調整募集資金投資計劃\x0d\ 2、原、本期投資計劃、實際投資進度、投資計劃變更原因等。1,應調整募集資金投資計劃。2.原、現投資計劃、實際投資進度、投資計劃變更原因等。\x0d\ 6。未披露\x0d\ (1)以募集資金置換投入募投項目的自籌資金的發行申請文件,金額不確定\x0d\參照變更後的募投項目履行相應程序和披露義務:1、會計師事務所專項審計\x0d\ 2、保薦機構明確同意\x0d\ 3、董事會審議通過:1、註冊會計師鑒證報告\x0d\ 2、保薦機構明確同意\ x0d \ 14.獨立董事發表明確同意意見\x0d\ 5。監事會發表明確同意意見\x0d\ 6。置換時間自收到募集資金之日起不超過6個月。\x0d\ (2)發行申請文件已披露擬以募集資金置換預先投入的自籌資金,並確定了預先投入的金額。\x0d\ (2)保薦機構發表意見後,\x0d\ (3)董事會審議通過\ x0d \(置換)後,應當在2個交易日內報本所公告。禁入程序\ x0d \ x0d \沒有明確報告的,應當在置換完成後2個交易日內向交易所報告並公告。\x0d\ 7。上市公司臨時使用閑置募集資金補充流動資金的,應當符合以下要求:\x0d\(壹)不得變相改變募集資金用途,不得影響募集資金投資計劃的正常進行;\x0d\ (2)單次補充流動資金的金額不得超過募集資金凈額的50%;\x0d\ (3)單次補充流動資金的時間不得超過6個月;\x0d\ (4)此前用於暫時補充流動資金已到期的募集資金已歸還(如適用)。\x0d\程序:\x0d\ 1、董事會審議通過\x0d\ 2、獨立董事發表意見\x0d\ 3、保薦人發表意見\x0d\ 4、監事會發表意見\x0d\ 2。個交易日內報告並公告(1)不得變相改變募集資金用途;(二)不影響募集資金投資計劃的正常進行;\x0d\(深圳主板無相關規定)\ x0d \ x0d \ (3)單次補充流動資金的時間不得超過6個月;\x0d\(主板無相關規定)\x0d\ (4)僅用於與主營業務相關的生產經營。\x0d\過程:\x0d\ 1。董事會審議通過\x0d\ 2。獨立董事明確同意的意見\x0d\ 3。保薦人明確同意的意見。\ x0d \個交易日內報告並公告(1)不變相改變募集資金用途;(二)不影響募集資金投資計劃的正常進行;\x0d\ (3)單次補充流動資金金額不得超過募集資金凈額的50%;\x0d\ (4)單次補充流動資金的時間不得超過6個月;\x0d\ (5)前期用於暫時補充流動資金的募集資金已歸還(如適用)\x0d\程序:\x0d\ 1。董事會審議通過\x0d\ 2。獨立董事明確同意的意見\x0d\ 3。提案人明確同意的意見。\x0d\ 4。監事會明確同意的意見應在\x0d\ 2個交易日內報告並公告。(壹)不得變相改變募集資金的用途;\x0d\ (2)不影響募集資金投資計劃的正常進行;\x0d\(創業板無相關規定)\ x0d \ x0d \ (3)壹次性補充流動資金的時間不得超過6個月;\x0d\ (4)此前用於暫時補充流動資金的募集資金已歸還(如適用);\x0d\ (5)保薦機構、獨立董事、監事會發表明確同意意見。\x0d\ (6)僅用於與主營業務相關的生產經營。\x0d\經本公司董事會審議通過,並在2個交易日內報告和公告。\x0d\ 8。單個募投項目的節余(含利息收入)所募集的資金\x0d\ (1)用於其他募投項目\x0d\ 1。董事會審議通過\x0d\ 2。獨立董事發表意見後\x0d\ 3。經保薦機構發表意見\ 1、董事會審議通過\x0d\\x0d\ 2、明確同意\x0d\的保薦機構意見低於本項目募集資金承諾投資額50萬元或1%,故免於履行程序,並在年報中披露。單壹或全部募集資金投資項目完成後,上市公司將少量剩余資金用於其他用途時,應當履行以下程序:\x0d\(壹)獨立董事應當表示明確同意;\x0d\ (2)保薦機構出具明確同意意見;\x0d\(三)經董事會審議通過。\x0d\ (2)用於非募集資金項目\x0d\參照變更募集資金項目履行相應程序和披露義務。沒有參照募集資金項目變更履行相應程序和披露義務的規定。同上:創業板不區分余額是否用於募集資金,也不區分余額資金規模\x0d\ 9和募集資金余額\x0d\第十三條全部募集資金項目完成後,剩余募集資金(含利息收入)超過募集資金凈額65,438+00%的,上市公司應當使用剩余募集資金\x0d\(壹)獨立董事。(二)保薦機構意見\x0d\(三)剩余募集資金(含利息收入)低於募集資金凈額65,438+00%的,應當經董事會審議通過,並經獨立董事、保薦機構、監事會發表意見後方可使用。\x0d\剩余募集資金(含利息收入)低於500萬元或低於募集資金凈額5%的,免於辦理手續,並在最近壹期定期報告中披露。無規定第二十八條募集資金項目全部完成後,剩余募集資金(含利息收入)超過募集資金凈額65,438+00%的,上市公司使用剩余資金應當符合下列條件:\x0d\(壹)獨立董事、監事會發表意見;\x0d\ (2)明確同意保薦人發表的意見;\x0d\(三)董事會和股東大會審議通過。\x0d\剩余募集資金(含利息收入)低於募集資金凈額65,438+00%的,經董事會審議通過並得到保薦機構明確同意後方可使用。\x0d\剩余募集資金(含利息收入)低於300萬元或低於募集資金凈額65,438+0%的,應在年度報告中披露申請。同上\x0d\ 10-1募集資金項目變更的程序和原則\x0d\上市公司募集資金項目變更應當經董事會和股東大會審議通過。獨立董事、監事會和保薦機構對變更募集資金項目的意見;投資主業。\x0d\ 10-2視為變更募投項目:\x0d\ (1)取消原募投項目,實施新項目;\x0d\ (2)變更募集資金投資項目實施主體;\x0d\ (3)變更募集資金投資項目的實施方式;\x0d\ (4)募集投資資金置換預先投入的自籌資金(發行文件中未披露)\x0d\ (5)上市公司將項目節余募集資金(含利息收入)用於非募集投資項目(含補充流動資金)的,(1)取消原募集資金項目,實施新項目;\x0d\ (2)變更募集資金投資項目實施主體;\x0d\ (3)變更募集資金投資項目的實施方式;\x0d\ (4)變更募集資金投資項目實施地點;\x0d\ (5)實際投資額與計劃投資額的差額超過計劃投資額的30%;與上交所的規定相同(1)取消原募投項目,實施新項目;\x0d\ (2)變更募集資金投資項目實施主體;\x0d\ (3)變更募集資金投資項目的實施方式;\x0d\ 10-3募集資金項目變更-僅變更地點\x0d\可免於履行前款程序,但須經上市公司董事會審議通過並征求保薦機構意見。深交所的這壹條款比較嚴格,認定募集資金項目變更與上交所的規定壹樣,應當由上市公司董事會審議通過,並征求保薦機構的意見。\x0d\ 11-1上市公司對募集資金的管理和監督-檢查頻率\x0d\每半年、每季度\x0d\ 11-2上市公司對募集資金的管理和監督-檢查機構\x0d\董事會內部審計部。11-3上市公司對募集資金的管理和監督-經辦\x0d\ 1。募投項目綜合核查\x0d\ 2。該報告經董事會、監事會審議通過\x0d\ 3,並在2個交易日內向本所報告和公告。1.至少檢查壹次募集資金存放與使用情況,並向審計委員會報告\x0d\ x0d \ 2。審計委員會向董事會報告違規情況\x0d\ 3。董事會在2個交易日內向本所報告並公告\x0d\ 11-4上市公司募集資金管理與監督情況。董事會關於公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告(同半年度)1。董事會應當對本年度募集資金存放與使用情況出具專項說明\x0d\ 2。會計事務專項審計報告應在年度報告中披露。\x0d\ 12-1保薦人對募集資金的管理和監督-檢查的頻率\x0d\半年度現場調查和季度現場調查無明確約定\x0d\ 12-2保薦人對募集資金的管理和監督-檢查和處理\x0d\不要求保薦人發現募集資金管理存在違規行為。\x0d\ 12-3保薦機構對募集資金的管理與監督-年度處理\x0d\保薦機構直接對當年募集資金存放與使用情況出具專項核查報告,並在上市公司披露年度報告時報送本所。1.保薦機構和保薦代表人查閱董事會專項說明和會計師出具的專項審計報告並發表核查意見\x0d\ 2。年度報告被披露並提交給交易所。1.保薦機構應當在核查報告披露後10個交易日內對年度募集資金存放與使用情況進行現場核查並出具專項核查報告\ x0d \ x0d \ 2。上市公司應當在收到核查報告後2個交易日內向本所報告並公告。\x0d\ 13。其他機構監督權\x0d\ 1。董事會審計委員會、監事會或半數以上獨立董事可以聘請註冊會計師對募集資金存放與使用情況進行專項審計,並出具專項審計報告。\x0d\ 2。董事會應當在收到註冊會計師的專項審計報告後2個交易日內向本所報告並公告。經半數以上獨立董事同意,獨立董事可以聘請會計師事務所對募集資金使用情況進行專項審計。\x0d\\x0d\?