壹張完整的現金盤點表，可以精確地反映出盤點的時間、金額以及其他細節問題。在盤點現金後，還需要和賬面相核對，壹般會有兩種情況發生：
未入賬收入：收入的現金未入賬時，會出現盤盈的情況；
未入賬支出：與未入賬收入正好相反，支出現金未入賬時，會出現盤虧的情況。
二.資金日報表
資金日報表是出納每天必須向領導提交的，以便於領導了解資金的往來和余額。領導通過查看這些資金信息，會相應的確定下壹步計劃。資金日報表縱向分為三大部分：本日收入，本日支出和本日余額。最後填上的金額壹定要滿足以下關系：
上日余額+本日收入總計-本日支出總計=本日余額
值得提到的是，如果有其他票據的往來，還需要單獨列示。
銀行余額調節表
原則上銀行余額調節表應該由會計填制，但是接觸銀行業務最多的確實出納人員，所以大部分企業的銀行余額調節表都是由出納填制。
因為企業業務發生的時間與結賬日期並不統壹，提前或者延後都是常有的事，所以正常情況下，銀行余額調節表中壹***有四類賬項需要填寫：銀行已付而企業未付賬項，銀行已收而企業未收賬項，銀行未付而企業已付賬項，銀行未收而企業已收賬項。