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出納的具體工作內容

出納崗位職責具體內容如下:貨幣資金核算、往來結算、工資結算。

1,貨幣資金核算:

(1)辦理現金收付,嚴格按照規定收付款項。

(2)辦理銀行結算,規範使用支票,嚴格控制簽發空白支票。

(3)登記日記賬,保證每日結算。根據已處理的收付憑證,逐筆登記現金簿和存款日記賬,結清余額。

(4)保持手頭現金,保持有價證券。對於現金和各種有價證券,要保證其安全完整。

(5)保留相關印章,登記註銷支票。

(6)核對收入憑證,辦理銷售結算。

2.當前結算:

(1)處理往來結算,建立清算系統。

(2)核算其他往來賬戶,防止壞賬損失。

3.薪資結算:

(1)實施薪酬計劃,監督薪酬的使用。

(2)審核工資文件,發放工資獎金。

(3)負責工資核算,提供工資數據。按照工資總額的構成和領取工資的對象進行明細核算。根據管理部的要求,準備相關的工資報表。

出納的職責

1.根據國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,辦理現金收付和銀行結算業務。出納應嚴格遵守現金支出範圍,非現金結算範圍內不允許現金收付;遵守手頭現金限額,超過限額的現金按規定及時送到銀行。

現金管理要做到日結月結,每天上班前核對賬面余額和庫存現金。發現問題,要及時檢查;銀行存款賬戶也要及時與銀行對賬單核對。如果有任何不符點,應立即通知銀行進行調整。

2.根據會計制度的規定,辦理現金和銀行存款收付業務時,必須嚴格審核有關原始憑證,然後據此編制收付憑證,再根據編制的收付憑證逐筆登記現金簿和存款日記賬,並作出平衡。

3、按照國家外匯管理和結匯購匯制度及有關文件的規定,辦理外匯出納業務。外匯出納是壹個政策性很強的工作。隨著改革開放的深入,國際經濟交流日益頻繁,外匯出納工作越來越重要。出納應熟悉國家外匯管理制度,及時辦理結匯、購匯和付匯;避免國家外匯損失。