65438+2月份的結轉分錄應根據各總賬科目的余額(即當月收入類的借貸；支出類別要當月借貸結轉，不想列。則條目如下:
結轉收入類別:
借方:主營業務收入65，438+0.5萬元(65，438+0.55-5萬元)，其他業務收入65，438+0.25萬元(65，438+0.35-0.1)，投資收入0.25 (0.375-0.1.25)。
貸款:本年利潤
151.625萬元。
結轉支出類別:
借方:本年利潤654.38+0.56276萬元。
貸款:主營業務支出654.38+0.05萬元(654.38+0.07.5-2.5)。
主營業務稅金及附加654.38+0.75萬元。
營業費用654.38+0.9萬元。
其他業務支出62.5萬(0.675-0.05)
管理費用:265，438+75萬(22.05-0.3)
財務費用24.126(24.75-0.624)
營業外支出1.1.25萬元。
65438+2月本月利潤= 151.625-156.276 =-4.651萬元。呵呵，這個月的損失。
2\
全年利潤= 165438+10月底利潤總額2323750+65438+2月利潤(-46510)=2277240。
如果沒有納稅調整項目，年應納所得稅=年利潤總額*(1-33%)= 1525750.80元。
凈利潤=年利潤總額-751489.20
3\我想說
其實這個問題除了繁瑣之外，並不難。妳只是缺乏壹些耐心。也許妳還年輕。妳長大後會很優秀的。
組織上沒有問題，所以不知道有沒有問題。