年初數：(借方、貸方)
壹、（年初） 借方余額： ＝J_QCYE（科目代碼，1）
如： 應收賬款的年初數
操作： 1、查詢 “應收賬款”的科目代碼 113
2、查詢 “應收賬款”余額方向 借方
可在“科目表”中查詢（賬務操作環節），或直接看報表（左邊：借方，右邊則為貸方）
3、編寫公式：＝J_QCYE（113，1）
二、（年初） 貸方余額 ＝D_QCYE（科目代碼，1）
如： “應付票據”年初數
操作： 1、查詢“應付票據”的科目代碼 202
2、查詢“應付票據”余額方向 貸方 （同上）
3、編寫公式：＝D_QCYE(202，1)
期末數（年末數）
壹、（期末）借方余額： ＝J_QMYE（科目代碼）
如： 其他應收款的期末數
操作： 1、查詢“其他應收款”科目代碼 119
2、查詢“其他應收款”余額方向 借方（同上）
3、編寫公式： ＝D_QMYE（119）
二、（期末）貸方余額： ＝D_QMYE（科目代碼）
如：應付賬款的期末數
操作： 1、查詢“應付賬款”科目代碼 203
2、查詢“應付賬款”的余額方向 貸方（同上）
3、編寫公式 ＝D_QMYE（203）
三、賬戶合計的公式
如：“貨幣資金”項目是由“現金”、“銀行存款”、“其他貨幣資金”三個賬戶合計。
（壹）、“貨幣資金”項目期初數
操作： 1、查詢三個賬戶科目代碼：1001、1002、1009
2、查詢三個賬戶余額方向： 借方
3、編寫公式： ＝J_QCYE(1001,1)+J_QCYE(1002,1)+J_QCYE(1009,1)
（二）“貨幣資金”項目期末數
操作： 同上。
損益表（公式參看P393列表）
壹、本月數（即“本月發生額”）
（壹）借方發生額 ＝JFE（科目代碼）
如： “財務費用”本月數（本月發生額）
操作： 1、查詢“財務費用”科目代碼 522
2、查詢“財務費用”余額方向 借方
3、編寫公式 ＝JFE（522）
（二）貸方發生額 ＝DFE（科目代碼）
如： “營業外收入）本月數
操作： 1、查詢“營業外收入“科目代碼 541
2、查詢“營業外收入”余額方向 貸方
3、編寫公式 ＝DFE（541）
二、本年累計數
（壹）本年累計借方金額 ＝JLJE（科目代碼）
如：“財務費用”本年累計數
操作： 1、查詢
2、查詢
3、編寫公式 ＝JLJE（522）
（二）本年累計貸方金額 ＝DLJE（科目代碼）
（三）表中直接計算：
是依據EXCEL中表格計算公式進行。
1、 如： “營業利潤”的本月數。
“營業利潤”處於C15
即： ＝C9+C10-C11-C12
2、 如“產品銷售利潤”的本年累計數。
“產品銷售利潤“處於D9
即： ＝D5-D6-D7-D8