金融顧問的業務
財務咨詢業務是指專業財務咨詢公司根據自身需求，利用公司的產品、服務和其他社會資源，為客戶的日常經營管理、財務管理、外資運作等經濟活動進行財務規劃和方案設計。根據雙方約定的財務顧問服務範圍和服務方式，擔任企業的財務顧問，直接為企業提供有償顧問財務服務，包括日常顧問服務和專項顧問服務。
不同公司、不同行業的理財顧問的工作職責和服務內容是不壹樣的，但理財顧問的大致工作流程如下:
財務顧問的具體工作
財務顧問的工作主要包括以下幾個方面:
1.進行盡職調查，撰寫甲方股改可行性報告；
2.擬定甲方的股權結構和股份公司的設立方案；
3.擬定甲方的財務調整計劃；
4.協助選擇審計、評估、律師等中介機構，完成符合要求的審計、評估、法律報告；
5.協助選擇保薦人(輔導券商)，提供上市前財務顧問服務。
如何選擇理財顧問
企業股改上市過程中選擇合適財務顧問的條件；
1，熟悉國內外資本市場特點、上市規則和各環節具體細節；
2.具備開展盡職調查的專業能力，善於挖掘企業潛在優勢，能夠提出符合國際國內資本市場基本要求的股改上市總體方案。
3.擁有足夠的業務網絡和合作關系，可以選擇合適的中介機構——保薦人、承銷商、律師、會計師等。根據企業的特點和要求；
4.提供長期的咨詢服務，而不僅僅是眼前利益，並考慮企業的長遠發展，與企業壹起成長，提供完整、系統、長期的戰略規劃和相應的財務咨詢服務，為企業提供對未來發展的分析和相應的獨立意見；
5、豐富的實踐經驗，能在企業股改上市過程中遇到各種困難時，為企業提供多種解決方案。
6、業績好，收費合理，客戶口碑好。
財務顧問案例分析
案例壹:中國商業銀行理財顧問分析[1]
壹、商業銀行理財顧問業務的內涵
財務咨詢業務是指商業銀行依托自身在長期經營過程中形成的網絡、資金、信息、人才和客戶基礎等優勢，為客戶提供策劃、咨詢、分析、方案設計等服務並收取壹定咨詢費的業務。
財務顧問分為兩種:壹種是資金籌集者，包括國內外工商企業和各級政府部門。針對工商企業，主要提供並購重組顧問、風險管理顧問、項目融資顧問等。對政府而言，主要涉及執行產業政策和區域經濟政策，制定經濟發展戰略，提出區域經濟和產業經濟融合的決策方案，委托銀行進行公共項目的可行性分析、融資安排和資金運用，以及國有資產的評估、出售和轉換。另壹類是投資者，包括中小投資者或機構投資者。主要內容是為投資者提供宏觀經濟分析、行業分析、公司分析和市場分析，為其提供投資項目規劃和投資計劃。
二、商業銀行拓展財務顧問業務的戰略意義
(壹)提升商業銀行的國際競爭力
公司財務咨詢業務是商業銀行中間業務框架中最具挑戰性的領域，是商業銀行體現自身實力和信譽的品牌和旗幟，也是商業銀行應對外部挑戰的有力工具。在歐美，中間業務收入占總收入的30%以上，而我國銀行中間業務收入平均不到10%，差距還是蠻大的。中間業務的繁榮對我國商業銀行的傳統業務產生了巨大的沖擊，而在中間業務中，外資銀行憑借其嫻熟的操作和豐富的經驗，可能會選擇財務咨詢業務作為突破口。面對國內外銀行業激烈競爭的挑戰，國內商業銀行應以金融咨詢業務為抓手，在鞏固傳統業務的基礎上，大力發展中間業務，增強核心競爭力。[2]。
(二)拓展新的利潤空間
目前，我國商業銀行傳統的存貸款業務已經進入微利時代。存貸款市場已經從賣方市場轉變為買方市場。金融機構存貸款增速呈下降趨勢，客戶對銀行的依賴度逐步降低，銀行實際存貸款利差下降。直接的結果就是傳統銀行業務的利潤空間會大大壓縮。
為了在激烈的競爭中取勝，銀行必須突破傳統盈利模式的束縛，尋找新的利潤增長點。財務咨詢業務是壹種低風險高收益的黃金業務，不直接占用資金成本，不產生壞賬。主動擴張有利於增加商業銀行的利潤收入。[3]。
(三)建立新型銀企關系的突破口
近年來，資本市場的發展導致以傳統信貸關系為主要紐帶的銀企關系受到挑戰，外資銀行的進入也改變了既定的銀企關系。銀行通過擔任財務顧問，對企業的經營管理具有廣泛的參與性和很強的滲透性。通過提前參與企業的項目或開發，實現對銀行經營管理的廣泛參與和強滲透，實現銀行營銷的戰略推進，達到穩定和控制優質高端客戶的目的。此外，為企業提供財務顧問，深入了解企業，有助於解決信息不對稱問題，加強銀行整體風險防控。
(四)改變傳統商業模式
在現有法律框架下，我國商業銀行實行分業經營模式，是我國現階段合乎邏輯的選擇。但隨著市場化程度的提高，以給客戶提供最佳金融服務為中心的混業經營是未來的必然趨勢。毫無疑問，中國的商業銀行應該融入這壹趨勢，而財務咨詢業務是商業銀行在不違反分業經營禁令的情況下，逐步向混業經營轉變的突破口。發展財務咨詢業務，不僅本身可以帶來豐厚的回報，還可以大大改善國內銀行“壹條腿走路”的不利局面，為未來混業經營積累經驗、培養人才、儲備客戶，可以說是混業經營的前哨。
第三，財務顧問應該重點關註的方向。
壹般財務管理涉及財務分析與診斷、投融資決策、財務決策、財務制度與資本運營等。，而商業銀行的財務咨詢業務涉及的不止這些，主要表現在以下幾個方面:
(1)兼並和收購
隨著經濟全球化和市場競爭的加劇，M&A已成為企業快速發展和提高競爭力的趨勢。在新建和M&A之間，企業選擇M&A作為實現產業升級的手段，有助於縮短投入產出時間，降低進入壁壘，獲取最新技術，擴大市場份額，減少競爭對手，實現多元化經營。隨著經濟全球化的不斷推進，跨國公司不得不面對更多的競爭對手，越來越多的企業開始感受到國際競爭的殘酷和巨大的生存壓力。與此同時，經濟全球化模糊了各國內部市場和外部市場的界限。跨國公司需要直接面對全球市場才能獲得競爭優勢，跨國並購成為企業國際化擴張的理性選擇[4]。
企業並購呼喚專業指導。M&A的定價、戰略程序、反並購策略、並購後的整合，都需要非常專業的金融知識和實踐經驗的積累。壹般的企業不會經常進行並購，所以不會有很多的並購經驗，並購僅僅依靠企業的力量是遠遠不夠的。所以，只有專業的財務部門才能充當並購的財務顧問，指導並購。
銀行作為企業並購的財務顧問有很多優勢。最重要的是，銀行擁有大量高素質的財務專家，能夠對並購進行理論和實踐指導，為並購後的重組整合提供建議；銀行有天然的資金優勢。當M&A需要資金支持時，銀行自然是更好的選擇，這不僅支持了M&A的成功，也為銀行創造了利潤。銀行的優勢在於信譽和與各方的關系。銀行與政府、相關企業、部門關系良好，對政策掌握全面，公信力優於壹般財務公司。[5]因此，銀行擔任並購財務顧問是正確合理的選擇。
風險資本
發展風險投資意義重大。風險投資是壹種高風險、高增長、高回報的投融資方式，投資方向主要集中在新興的、快速發展的高增長、高技術的中小企業。它有利於提高資源利用效率，改變我國傳統的經濟增長方式，在促進高新技術產業發展方面發揮重要作用，是我國實現“科技興國”宏偉目標的重要突破口。[6]目前，政府已經充分認識到發展風險投資的巨大作用和意義，正在大力推動風險投資的發展。
風險投資運作的全過程是壹個系統工程，需要專業咨詢單位的指導。風險投資項目的選擇，資金投入，投入的時間和數量，什麽時候退出，怎麽退出，時機和數量都不是簡單的事情。僅靠風險企業和風險投資家來完成整個操作幾乎是不可能的，但銀行可以利用自身的人才優勢和資金優勢，提供風險投資各方面的財務建議和指導，還可能提供拓展業務的資金支持。
(3)項目融資
項目融資是針對大型公共基礎設施建設和大型能源開發項目的融資行為，[7]如公路、港口碼頭、水電站、西氣東輸、電網鋪設等建設項目。
它以項目的產出作為擔保，可以用較少的資本獲得比資本大得多的貸款。這種融資方式對於經濟快速增長、國內資金匱乏、有很多好的投資項目的發展中國家來說，具有重要的現實意義。
項目融資涉及很多關系，融資非常復雜。商業銀行可以積極參與項目的規劃和評估，主要包括項目的風險評估、結構性融資方案的確定、融資方式的安排、貸款銀團的組織、監督管理等。在安排銀團貸款時，可以充分創新各類金融產品(如資產債券、各類貸款證券化、融資租賃、可轉換債券、委托貸款等。)，[8]從中可以獲得不菲的咨詢費，辦理銀團貸款。
公司融資
財務相當於企業的血液。壹旦出了問題，企業將面臨巨大的損失，甚至破產。財務顧問可以充當企業財務的醫生，既能治病，又能使其更健康地發展。財務顧問的工作可以是:財務分析診斷、投融資決策、項目評估、財務決策、金融創新、金融體系、資本運作。
(5)個人理財
隨著市場經濟的發展和金融體制改革的深化，加上人民生活水平的提高，社會和公眾對民間金融服務的需求無論是質還是量都越來越高。當前，個體私營經濟方興未艾，民間金融業務剛剛起步。對於商業銀行來說，應該抓住這個巨大的潛在市場，抓住機遇，加強業務聯動，拓寬中間業務渠道，以實現自身的發展。
四、開展財務咨詢應避免的誤區
雖然商業銀行理財顧問業務的優勢在部分銀行已經顯現，但仍有三個誤區需要我們避免:
避免強光照射
如何為客戶提供高質量的財務顧問服務，並不取決於競爭對手來自不同領域不同機構的資源優勢，而取決於能否客觀準確地診斷客戶的關鍵問題，“對癥下藥”。但在實際操作中，各個領域的理財顧問都不同程度地存在避重就輕的問題。
(B)大計劃是壹個“贏”計劃。
咨詢機構的意義在於能夠為企業提供解決實際問題的合適方案。其實很多咨詢單位喜歡搞“假、大、空”，就是無病呻吟，無中生有；題目太大，缺乏重點；虛與委蛇，執行不力。[9]由於這類咨詢問題不僅容易引起咨詢機構與客戶的意見分歧，從風險控制的角度來看，咨詢題目越小、越具體，越有可能給客戶帶來實際利益，咨詢結果也就越有意義。
(三)“說”不必“做”
很多咨詢機構重視營銷，忽視項目管理。壹旦簽訂了咨詢合同，他們就會放慢工作速度，不積極組織團隊完成項目。這可能會讓客戶不滿，甚至砸自己的品牌。在實踐中，壹方面咨詢委托人可能對咨詢報告的實質理解存在偏差，另壹方面在實施方案的過程中可能會出現壹些疑難問題，因此咨詢機構有必要協助委托人實施方案，必要時可以指定專人協助項目實施。