既然妳們雙方簽訂有合同，那麽，
1）收到對方的錢款時候，也同時開出發票：
借：預收賬款 39660
貸：主營業務收入 33897.44
應交稅費-應交增值（銷項）5762.56
2）對方給付時：
借：主營業務成本 32202.57 （如果妳們是生產性企業的，可以進原材料什麽的）
應交稅費-應交增值（進項）5474.43
貸：預收賬款 37677.00
3）預收賬款的差額 39660 - 37677 = 1983.00 留給妳們是 900，又取走了 1083元
借：現金 1083.00 （對方取回了這 1083元，讓對方寫個收據就行）
借：相關的科目（壹般是費用科目） 900.00
貸：預收賬款 1983.00
這樣做後，妳的預收賬款就平了
春雨彩虹9 的分錄是錯的，錯在哪裏，暫時不說，妳體會壹下得了，如果實在是不懂，我會再回答妳的
老板把自己的車租給公司會計應該怎麽做賬?正規的做法是要老板到稅所開發票繳營業稅,妳根據發票及時間長短按照經營租賃或融資租賃處理.
老板壹般都想省錢,簡單壹點就跟老板說每月讓他找點出租車票甚麽的拿來報銷就好了,妳做費用.壹定要正規發票而且最好不要是買禮品和餐飲發票,應為有可能被稅所認定為交際費不能稅前列支.
再不然就讓老板把車賣給公司吧,反正公司是自己的,車子掛在公司也是自己的,哪用這麽麻煩
公司實收資本被取走怎麽做賬（會計高手進）臨時戶裏的錢被老板全部取走，可當做老板向公司借款：
借 其他應收款-XX人
貸 銀行存款
老板拿了10萬塊存到了基本戶裏，沖減其他應收款
借 銀行存款
貸 其他應收款-XX人
平常老板墊付款，妳就沖老板的拿走的金額
借 相關科目
貸 其他應收款-XX人
老板從公司賬戶裏領走現金，該怎麽做賬？那看妳們想怎麽做了。
如果老板會歸還的話，可以做短期借款
借：短期借款 ***元
貸：庫存現金 ***元
如果是會給妳報銷發票，那就得看是什麽樣的發票，是財務管理費用還是銷售費用
借：管理費用 ***元
貸：庫存現金 ****元
老板的電話費從公司賬上扣除，會計叫我找他報銷應該怎麽做？
不知道妳們家是怎麽處理這塊的。
如果妳老板給妳錢，妳就在妳的現金賬上借方登記增加。
妳們付出的手機費，在銀行賬上貸方登記減少。
不過，壹般企業都是拿著電話費的發票，找領導簽個字，然後走賬了，不用領導再拿錢出來的。
代金卷抵扣消費該怎麽做賬？規範的賬務處理如下：1、發出代金券，沒有現金流出，只是在未來期間內可以沖抵現金，實際上是壹種應付未付的折扣。
借：銷售費用（按實際發出代金券的金額入賬）
貸：其他應付款-代金券
2、收到代金券時，
借：其他應付款-代金券（按實際收到代金券的金額入賬）
貨幣資金科目（按實際收到的貨幣資金金額入賬） 貸：營業收入 應交稅費-應交增值稅借：營業成本 貸：庫存商品
3、代金券到期後，將尚未兌換的代金券沖回
借：其他應付款-代金券（尚未收回的代金券金額）
貸：銷售費用
老板給錢支付公司貨款，會計怎麽做賬壹般的情況：
先計壹筆借款：
借：現金
貸：其他應付款－XX
標明購材料：
借：原材料（）
貸：現金
最後寫還款：
借：其他應付款－XX
貸：現金
1、公司借老板的錢，會計分錄怎麽做
借：其他應收款--XX老板
貸：現金（或銀行存款）
2、收到BOSS給公司的錢，拿回來的收據怎麽做賬
（1）要分清收到這筆錢是什麽內容，然後，根據業務內容入賬。
（2）如果是銷售款
借：銀行存款等
貸：主營業務收入
（3）如果是向其他公司借款
借：銀行存款等
貸：其他應付款--XXX單位
2008-12-18 17:27 補充問題
例:庫存現金不夠,但是必需要付款給對方,因為錢也不是很多,會計就自己把個人的錢付給對方,出納給會計打了壹張收據,那張收據怎麽做賬.還有出納把錢還給會計,又怎麽做賬
1、出納給會計打了收據，根據收據入賬
借：現金
貸：其他應付款--XX會計
2、出納把錢還給會計時，會計要寫壹張收款的字據，根據字據入賬
借：其他應付款--XX會計
貸：現金
我應該怎麽做？高手指點！順其自然，像妳的朋友壹樣關心
法人給公司打款怎麽做賬,後面公司還款又應該怎麽做賬呢？掛往來賬唄（是其他應付款），法人從個人賬戶上轉款進公司，是因為公司資金周轉不靈借入，屬於公司的負債；其後資金充足後再轉出，屬於歸還公司欠款；均屬於公司正常業務活動。
借入時： 借：銀行存款
貸：其他應付款（名字）
歸還時： 借：其他應付款（名字）
貸：銀行存款
如果沒有付息的話（即按本金歸還）是不存在個人所得稅問題的；如果付了息，該利息部分應按20%計繳個人所得稅後才能給付。