對於新業務或業務往來較少的客戶，原則上在催收期到期前不發對賬單。賬齡超過壹年的應收賬款和超過應收賬款信用額度預警線的客戶應每月對賬。
對賬實際操作中，如遇特殊處理(如預計理賠損失超過應收賬款余額)，需經財務和銷售領導同意。這些規則應根據各種實際情況定期修訂。