酒店出納的基本工作內容

出納的工作流程如下：\x0d\ 壹、辦理銀行存款和現金領取。\x0d\ 二、負責支票、匯票、發票、收據管理。\x0d\ 三、做銀行帳和現金帳，並負責保管財務章。\x0d\ 四、負責報銷差旅費的工作。\x0d\ 1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤後，由出納發款。\x0d\ 2、員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在單後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核後，由出納給予報銷。\x0d\ 五、員工工資的發放。\x0d\ 出納工作細則：\x0d\ 工作事項及審驗等程序\x0d\ 失誤防範及糾正程序\x0d\ 現金收付\x0d\ 1、現金收付的，要當面點清金額，並註意票面的真偽。\x0d\ 若收到假幣予以沒收，由責任人負責。\x0d\ 2、現金壹經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”。\x0d\ 多付或少付金額，由責任人負責。\x0d\ 3、把每日收到的現金送到銀行。\x0d\ 不得“坐支”。\x0d\ 4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符\x0d\ 做好現金結報單，防止現金盈虧。下班後現金與等價物交還總經理處。\x0d\ 5、壹般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。\x0d\ 特殊情況需審批。\x0d\ 6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準並用借支單借款。\x0d\ 若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。\x0d\ 銀行賬處理\x0d\ 1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。\x0d\ 2、每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。\x0d\ 每日下班之前填制結報單。\x0d\ 3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。\x0d\ 4、公司賬務章平時由出納保管。\x0d\ 每日下班後賬務章交總經理處。\x0d\ 報銷審核\x0d\ 1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。\x0d\ 若無，應補。\x0d\ 2、附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。\x0d\ 若有，問明原因或不予報銷。\x0d\ 3、正規發票是否與收據混貼。\x0d\ 若有，應分開貼。\x0d\ 4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。\x0d\ 若超過，應重填。\x0d\ 5、大、小金額是否相符。\x0d\ 若不相符，應更正重填。\x0d\ 6、報銷內容是否屬合理的報銷。\x0d\ 若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。\x0d\ 7、支付證明單上是否有總經理簽字。\x0d\若無，不予報銷。