壹.壹般原則
第壹條為了規範公司財務行為，加強財務管理和經濟核算，適應發展需要，根據《小企業會計制度》，制定本辦法。
第二條會計核算以企業持續、正常的生產經營活動為基礎。
第三條會計核算應當劃分會計期間，分期結算，編制財務會計報告。
企業對外提供的會計報表應當依次編號，加蓋封面，裝訂成冊，加蓋公章。封面應註明:企業名稱、報告所屬年月、發表日期、會計師簽名蓋章。
第四條企業會計核算應當以人民幣為記賬本位幣。
第五條企業應當采用借貸記賬法。
二、財務機構和會計崗位責任制
根據業務需要，公司設置財務部，配備具有相應專業素質的會計人員2名，出納1，會計1。出納不負責審計、保管會計檔案和登記收入、費用、債權債務，會計負責公司審計和保管會計檔案，並定期組織對會計人員的檢查、考核和培訓。
第三，貨幣資金管理制度
(壹)現金管理系統
1，獨立賬戶。
2.出納人員應每日逐筆登記現金日記賬，做到日結月結，賬實相符。
3.嚴格遵守現金收付範圍，不得將現金用於支付、借條或白條沖抵，不得挪用現金。
(2)銀行結算系統
1，嚴格執行銀行結算辦法的規定。不出租或出借賬戶；不要簽發空白支票。
2.出納應每日逐筆登記銀行日記賬，以實現每日結算。每月調整未清賬戶，編制銀行對賬單。
3.支票管理
(1)支票領用需填寫支票審批表，並由上級主管和經理簽字。
(2)簽發支票時，應登記支票托收簿，註明簽發日期、收款人、用途和限額，由收款人簽名。
③印章和支票應分開保管。
4、作廢支票應加蓋“作廢”戳記，連同存根妥善保管。
四、財務費用管理制度
第壹章，費用計劃
第壹條公司各部門必須在年底根據下壹年度的工作計劃制定自己的費用計劃，經財務部匯總審核，公司總經理批準後，作為公司下壹年度的費用計劃，並下達各部門的費用指標。
第二條公司還授予部門經理審批計劃費用的權力。
第三條公司費用計劃應具有靈活性，授權應根據執行情況進行調整或變更。
第二章審批權限和程序
第壹條公司費用計劃的審批程序如下:
1.費用由當事人申請；
2.部門經理審核確認；
3.財務部門審核；
4.授權主管部門經理或總經理審批。
第二條公司所有計劃外支出最終應報總經理批準。
第三章管理費用的管理
第壹條辦公用品和低值易耗品的采購報銷程序:
1.行政部根據計劃統壹采購、驗收、入庫，並根據發票和入庫單報銷。
2 .各部門急需或特殊的辦公用品，經批準，可自行采購:
(1)單價在50元以下，或總價在200元以下，由部門經理審批；
(2)單價在50元以上或總價在200元以上的，由總經理批準。
購買後提交發票和實物，由行政部核對並記錄報銷。
第二條交通費用報銷:
1.交通補貼以公司補貼標準為準。
2.交通補貼以報銷的形式發放。
3.在現場不能按時返回就餐的員工，可以給予餐補。
4.外地員工每日交通費為人民幣元，可乘坐公交車或地鐵，經批準後可乘坐出租車報銷。任何派車的公司都不報銷外地交通費。
第三條招待費報銷:
1.按照公司規定的接待標準接待。
2.娛樂活動應事先申請並獲得批準。
3.原則上不允許先行動後行動。因特殊原因不能提前辦理的，事後應及時向有關領導報告。
4.如果公司有指定的酒店和賓館。壹般賬單簽賬卡簽賬後會按月結算，不得擅自異地結算或現金結算。
第四章內部費用單據管理
第壹條按照類別規格填寫相關文件。
第二條報銷單據提交後，應按公司規定附相關正式票據，特殊事項附相關證明。
動詞 （verb的縮寫）運營財務管理系統
第壹章，采購管理
1.采購員應根據采購訂單對貨物進行檢驗，檢驗合格後方可簽收。
2.庫管員收貨驗收合格後，開具入庫單並入賬，采購人員憑財務復印件、采購發票及相關單據進行財務報銷。
3.特殊情況下，采購方有義務配合銷售公司按公司要求開具發票。
第二章，銷售管理
1.銷售人員根據銷售協議向財務部門申報銷售發票，倉庫管理人員根據銷售協議和實際發貨開具出庫單，出庫單及相關單據上報財務部門。
2.銷售人員負責貨款及相關單據的回收。
3.財務部檢查銷售文件的完整性，並督促相關人員收集所有文件。
第三章庫存管理
1.對采購和發貨進行詳細統計，並制作庫存清單。
2.根據相關部門的要求提供數據。
3.定期向財務部門提交盤點表。
本制度由財務部負責解釋和補充。