財務報銷簽字流程

財務報銷簽字審批流程:先內審,符合業務需求要求,由報銷人提報銷申請,直屬領導審批,部門經理審批,事業部中心經理審批;再外審,符合財務規範性要求,出納/會計核對紙質單據貼票規範,再經由財務經理審批,財務總監審批,最後出納打錢,輸出付款單據提交給會計,會計做賬。

壹、先內審,符合業務需求要求,

審核範圍:報銷人所在的業務部門內部審核。

審核要求:領導需確認該筆報銷費用是在XX業務需求下XX產品/項目的真實需求,費用標準符合要求且沒有超標情況,如果有超標情況,是否有提前通知。

審核環節:

1.報銷人申報:報銷人提報銷申請,在報銷系統線上錄入信息,線下填寫填寫報銷單,貼票,查驗真偽。這壹環節已經下放到報銷人自己來做,報消吧使用OCR圖像識別自動查驗,對接了金稅三期識別真偽和信息,不用手工錄入。

2.直屬領導審批:紙質單據簽字,系統審批。可以移動端操作,授權代理人處理審核工作,節省時間。

3.部門經理:紙質單據簽字,系統審批。可以移動端操作,授權代理人處理審核工作,節省時間。(同上)

4.事業部中心經理:紙質單據簽字,系統審批。可以移動端操作,授權代理人處理審核工作,節省時間。(同上)

最少需要2個環節,公司規模越大,組織架構越復雜,這個環節就越多。

二、再外審,符合財務規範性要求

審核範圍:跨部門,財務部門審批業務信息

審核要求:領導需確認該筆報銷費用是在XX業務需求下XX產品/項目的真實需求,費用標準符合要求且沒有超標情況,如果有超標情況,是否有提前通知。

審核環節:

1. 出納/會計:核對紙質單據貼票規範,信息與線上系統信息是否壹致,發票真偽情況,是否符合財務報銷要求。這壹環節,財務的發票真偽的工作可以省去,因為在員工提交信息的時候報消吧就可以自動查驗發票,提單財務人工審核了。

2. 財務經理:信息確認,審批

3. 財務總監:同上

4. 出納:打錢,輸出付款單據提交給會計。

5. 會計做賬:基於專業財務軟件,核對發票單據、憑證等信息做賬。

有些公司的流程比較老舊,依然是選擇人工查驗發票。流程會和上面有所不同,報銷人提交後由財務先把查驗發票的環節先做完,沒有問題後提交給領導,進行流程審批。目的是為了減少領導重復審批的工作量。因為先審批後查驗發票的話,存在問題發票還會退回,也要重新提交流程,多了壹次領導審批。