當前結算
1.處理往來結算，建立清算系統。
2.管理企業的儲備基金
3.核算其他往來賬戶，防止壞賬損失。
對購銷業務以外的往來款項，應按單位和個人分別設帳，根據經過審核的會計憑證逐筆登記，並經常核對余額。年度終了時，應將清單抄送領導或有關部門。
工資會計
1.實施工資計劃並監督工資的使用。
根據批準的工資計劃，會同勞動人事部門，嚴格按規定掌握工資和獎金的發放情況，分析工資計劃的執行情況。對違反工資政策，亂發津貼獎金的，要予以制止，並向領導和有關部門報告。
2.審核工資文件，發放工資獎金。
根據實際員工人數、工資等級和工資標準，審核工資獎金計算表，辦理代扣代繳(包括計算個人所得稅、住房公積金、勞動保險基金、失業保險金等。)，並計算實際工資。
3.負責工資核算，提供工資數據。
按照工資總額的構成和支付工資的來源進行明細核算。根據管理部的要求，準備相關的工資報表。
貨幣資金收支的監督
貨幣資金收支過程中存在諸多負面因素，必須進行有效監管，以確保貨幣資金收支安全。出納監督是依據國家有關法律法規和企業的規章制度，在維護財經紀律和執行會計制度的工作範圍內，堅決抵制非法收支和欺詐行為。出納在辦理現金和銀行存款時應嚴格遵守財務法規，凡違反規定的業務壹律拒絕辦理。隨時檢查和監督財經紀律的執行情況，保證出納工作的合法性和合理性，保護單位的經濟利益不受侵犯。
出納壹天的工作安排
了解了資金收支的壹般流程後，出納應該如何合理安排自己壹天的工作，使出納的工作有條不紊的進行，並及時反饋出納的信息？
1.上班第壹時間清點現金、有價證券等貴重物品。
2.列出當天要處理的事項，分清輕重緩急，根據工作時間合理安排。
3.如有特殊情況，應向有關領導和會計主管人員請示資金安排計劃。
4.按上述流程辦理各項資金收付業務，將當日收到的現金送開戶銀行，不取現金。
5.在壹天結束之前，日誌應該被登記。登記日記賬前，應復核現金收付憑證和銀行存款收付憑證。在登記日記賬時，要區分現金簿和存款日記賬，以免顯得傲慢。每天做好各日記賬的余額，以便隨時了解單位資金的運行情況，合理分配資金。
6.當日下班前，出納應核對賬目，確保現金實際金額與日記賬和總賬相符。在收到銀行對賬單的當天，出納應將存款日記賬與銀行對賬單進行核對，使存款日記賬、總賬和對賬單在平衡調整後保持壹致。
7.因特殊事項或情況未完成工作的，應列出未完成事項，優先安排第二天完成。
8.根據單位需要，每天或每周提交壹次出納報表。
9.每月終了後3日內，出納應清點其保管的支票、發票、有價證券和重要結算憑證，並按順序登記核對。