為有效管理資金行為，提高資金利用率，實現財務管理科學化、規範化，根據《企業財務通則》、《企業會計制度》、《房地產企業會計制度》等國家法律法規，特制定本制度。
第壹，工作必須符合國家政策、法規和制度。
二。公司的財務工作應接受工商行政管理、稅務和審計部門的監督檢查。
三、公司的資金統壹由公司最高領導人按照企業目標的指示，支付使用，任何人不得借貸。
四、公司的財務檔案(員工除外)未經總經理同意，任何人不得查閱。
動詞 （verb的縮寫）公司資金的使用和行動應遵循以下措施:
(壹)日常資金使用(報銷)管理制度
1，各部門業務需要資金，應本著計劃節約的原則，制定出月度(季度、年度)費用預算計劃。該計劃詳細說明了支出項目、用途、預計金額、支付方式、備註等內容。經公司領導批準後，每月月底前壹周向財務部報送壹份，財務部在次月根據批準的費用計劃合理分配和使用資金。
2.員工因業務急需使用資金時，應填寫借款單，經公司領導確認業務時間、地點、內容、金額後，向財務部借款。
3.使用專項資金時，應寫出資金使用報告，詳細說明資金使用的原因、用途、金額和意見，並向公司領導匯報。批準後，應填寫貸款單，並在財務部辦理貸款。
4、部門零星資金使用頻繁，實行備用金制度。由公司領導確定專人使用備用金，備用金金額根據不同業務量確定為1000-3000元用於日常支付，超出額度的支出按第二條執行。
5.員工需要填寫報銷單，發票和單據的規格和格式要符合財務核算的需要。經部門領導簽字，公司領導批準後，由財務部報銷。
6、會計人員必須認真審核付款憑證和報銷單據；並在第壹聯上加蓋“批準”章或簽名；對於不符合財務規定的支出項目，定額審批和不符合規定的憑證有權拒付或拒絕報銷。
7.出納看到審批手續齊全的付款憑證後，才能進行報銷或沖抵貨款。
8.審批權限及時限:金額小於65，438+0，000元的，經辦人填表，部門經理簽字，財務副總簽字，財務負責人審核；超過65，438+0，000元的，由經辦人填表，部門經理和財務副總簽字，經總經理批準後付款。無特殊情況，每日報銷統壹在每周六。
(2)工程款(支付)管理制度
1、項目的工程預付款、工程進度款、工程結算款、工程采購款由承辦部門根據合同提前準備，經總經理批準後報財務部備案。
2、財務部根據領導批準的計劃和資金情況，合理分配資金，分配項目資金指標。指標，每月定期支付工程款15左右。
3、工程部根據資金分配情況，根據項目需要按優先順序安排項目資金。
4.工程款、預付款、設備款的支付應先辦理《支出(會簽)單》，會簽單需部門經理、工程副總、財務副總、財務總監分別簽字後方可生效。簽表時要核實合同協議，定期向財務部支付工程進度和質量。
5.如果工程款需要分期支付，財務部應在“會簽”備註中註明分期支付的時間和金額。同時，收款人及時填寫資金審批表，經公司領導審批後，提交財務部進行支付。
(3)財政資金行為管理制度
1.財務部根據企業目標計劃匯總各部門提交的預算計劃，報公司領導審批，可視為總體預算和資金總需求，據此可合理安排資金運作，對無計劃的項目壹律拒付，特例第壹條第(三)款特準。
2.財務部應統壹匯總各部門的執行情況，與預算計劃進行對比分析，每月定期向總經理和主管財務的副總裁匯報資金動向和財務狀況。
3.鑒於房地產開發企業大量的現金行為，應加強現金管理。錢賬分離，手續健全，審批嚴格；財務人員應按規定做好嚴格的現金收支明細賬手續和程序，做到帳物相符，逐日結算；並建立公司領導月度考核制度，嚴格防範和控制，達到管理資金的目的。
財務部的工作職責
1、公司既定方針和目標編制公司財務預算，定期分析財務狀況並及時報告存在的問題並采取相應措施，保證預算計劃的順利實施。
2、負責財務管理的基礎工作，即定額管理、原始記錄和計量標準等相關工作。
3、準確記錄、認真核算財務狀況，定期編制財務分析報告並提供管理建議。
4.認真研究參與投資目的的可行性，努力提高投資回報，降低投資風險。
5、實行財務監督，維護財經紀律，嚴格執行國家有關政策，結合實際，負責成本計劃、核算和監督管理，負責核算和繳納各種稅費。
6.積極配合資金籌集，確保資金渠道暢通。
7、合理使用資金提高資金的使用效果，因此，要做好資金使用的計劃、控制、調度、核算和分析，並定期進行評估、檢查，以不斷提高資金的使用效果。
8.按時完成考勤管理、工資核算和各種經濟統計數據的發放。
9、積極完成領導交辦的其他工作。