1，出納的主要任務是處理現金的收付，所有的現金收付都由出納處理。
支付時，應按照現金收付憑證的規定辦理，要嚴格審查憑證內容是否齊全，金額是否文字和數字相符，嚴禁擅自填寫和更改憑證。
2.現金收付業務憑證必須保存在專用文件夾內，防止丟失，且必須日清保存。
每日結賬，及時結賬，檢查現金庫存，確保現金安全。3、
所有現金收入和支出必須首先進行(大額現金收入必須計算在內)
計數)後記賬，先記賬後付款，壹次清，換人復核，當面點清，嚴禁外人進入營業場所。
4、凡管理現金支票、印鑒、業務印章等重要物品，必須妥善保管。
善於保管和存放現金的箱、櫃鑰匙必須隨身攜帶，不得隨意放錯或交給他人。
5.業務終止時，現金庫存必須與現金簿壹致，並由會計簽字蓋章。
並且所管理的現金、支票、印章必須入箱檢查，桌面、座椅要及時檢查，防止遺忘。6、嚴禁白條抵庫，當天出現錯誤必須查明原因，難以核對。
明確必須經領導批準，列入削減或臨時招待費。
7、發現多頭(現金)和空頭(現金不足)必須及時上報，
長錢不報，按內部人盜竊論處，短錢不報，不賠，按貪汙論處。
8、超出核定庫存現金限額的現金，必須交銀行，並堅持定期。
向銀行查詢銀行存款。堅持兩個人按時交貨