第壹章出納通則——丁是丁，毛是毛。
1.1觀看會議過程
出納工作的具體流程是怎樣的？
出納工作中有哪些常見的錯誤？
剛參加出納工作，實踐中很容易出錯。有什麽預防技巧嗎？
公司剛開業，如何開始寫日記？
新成立的公司應該買哪些收銀用品？
新公司的出納如何與原出納交接工作？
出納工作交接書是什麽模式？
老板還有壹把保險櫃的鑰匙，是原來的收銀員留下的。這是正確的嗎？
公司財務部人不多，出納和會計分工不明確。應該怎麽分？
1.2邊看邊練突出技巧。
數錢的基本程序是什麽？
硬幣怎麽數？
壹個收銀員應該具備什麽樣的點鈔技巧？
收銀員如何識別假幣？
如何防止偽造人民幣？
收銀員發現假幣怎麽處理？
收銀員怎麽處理不完整的貨幣？
出納應該如何保護貨幣？
收銀員如何使用保險櫃？
第二章月度憑證應定期；帳符，心平氣和。
2.1第壹天上班遇到的憑證和賬簿問題
去哪裏買賬本，需要準備什麽？
怎麽激活戶口本，要交哪些稅？
出納賬簿如何啟用、登記、變更、保管？
如何在記賬憑證上寫數字和文字？
如何處理會計憑證的附件？
通行費票據粘貼後，如何計算單據？
如何拆分原始憑證？
會計憑證日期怎麽填？
如何寫憑證摘要？
2.2出納第壹天使用的憑證和賬簿的處理技巧
如果我沒有收到銀行對賬單，我可以等到下個月再登記這個月的賬戶嗎？
在壹家私企，老板讓我用現金發工資，發完工資還剩下壹些現金。我應該如何預訂它？
出納的現金賬和銀行賬是否根據會計憑證做？怎麽會？
出納要做哪些憑證？
如何設置和登記總賬和明細賬？
如何登記現金和存款日記賬？
公司的餐補沒有票據怎麽記現金賬？
各種問題的原始憑證怎麽處理？
現金賬小於借條，最後數字為負數。怎麽和手頭的現金對賬？
出納每日賬戶余額與庫存現金不符怎麽辦？
會計憑證錯了怎麽更正？
登記現金簿和銀行賬戶時，如果有空白頁，用紅筆畫還是黑筆畫？
結賬的時候可以用紅字嗎？
從其他公司取得的證書原件丟失怎麽辦？
出納憑證如何裝訂、傳遞、保管？
出納報告怎麽填？
年貨不認證票能紅嗎？
該企業即將註銷，成立新公司。原始賬簿是否應該保留？
第三章EXCEL要勤於學習，勤於閱讀，用起來才知道它的重要性。
3.1 EXCEL基礎知識
EXCEL中有哪些公式運算？
如何恢復損壞的EXCEL文檔？
3.2 EXCEL在工作中的使用
如何建立現金簿？
如何建立存款日記賬？
如何用EXCEL快速輸入小數？
如何用EXCEL制作工資計算表？
如何用EXCEL計算銀行還款？
第二天收銀註意政策性和時效性。
第四章報銷單齊全，應會簽。
4.1出納第二天處理報銷單遇到的問題
哪些費用可以使用費用報銷單？費用報銷單的具體用途是什麽？
差旅費報銷的標準和檔次是什麽？
出差期間，我因故請了壹天假，回到了家。這個交通費可以報銷嗎？
差旅費報銷怎麽處理？收銀員需要熟悉的流程是什麽？
差旅費的提前貸款和報銷怎麽辦理？
員工出國旅遊，提前借的多出來的美元用人民幣支付給他，怎麽記賬？
如何區分餐費、住宿費、招待費？
稅務師證培訓的發票可以以個人名義報銷，不可以以公司名義報銷嗎？
老板在現場沒有足夠的錢讓我從我的賬戶轉賬給他。怎麽才能做賬？
報銷金額大於銀行備用金怎麽辦？
老板給的報銷發票怎麽填報銷單？
妳註意現金支票的使用嗎？“備用金”的使用金額有上限嗎？
4.2出納第二天遇到的審計問題
代扣水電費、電話費、員工代扣款的報銷需要領導簽字嗎？
費用發票，老板的簽字是在憑證上還是發票上？
繳款單上的部門簽名是指收款人所屬部門負責人的簽名嗎？
審核票據需要註意哪些點？
第五章收現金，數兩遍；取現，先審核單據
5.1收銀員在處理現金時需要安靜。
公司有壹筆比較大的款項。用現金支付有關系嗎？付款的程序是什麽？
實際來取現金的人壹定要經辦人簽字嗎？
老板或者出納可以做經手人嗎？
如果保險櫃被撬，出納員應該做什麽？
發現現金錯誤如何處理？
如何計算每月的資金需求？
如何處理現金收入？
如何處理現金支出？
取現的具體流程是什麽？
5.2不能忘記現金管理細節
現金、票據、印章怎麽保管？
備用金怎麽收，怎麽報銷？
工資怎麽發？
第六章出納的失誤及其防範:謹記
6.1資金錯誤或缺失
錯漏錢是什麽意思？
錯誤和損失的原因是什麽？
6.2常見收銀員錯誤
現金收付有哪些常見的錯誤？
憑證有哪些常見錯誤？
賬本主要有哪些錯誤？
6.3防止出納錯誤
如何發現出納的錯賬？
如何避免錯誤？
第三天，做收銀員講究社交
第七章與銀行打交道時要小心
7.1收銀員處理票據要規範。
這家公司剛剛搬了辦公室。妳需要申請壹個新的銀行賬戶嗎？
為什麽出納收到支票後有時寫背書，有時填銀行收據？
如何掛失支票？
什麽是旅行支票？
收到客戶的銀行承兌匯票時，發票已經開出，對方要求開收據。
我該怎麽辦？
票據行為術語的確切含義是什麽？
什麽是收入傳票和費用傳票？
如何申請銀行匯票？
經常可以收到匯票。如何判斷法案是否有效？
如果收到重復的草稿，我該怎麽辦？
銀行匯票怎麽退？
銀行匯票結算手續費怎麽處理？
收款人如何承兌銀行匯票？
如何背書銀行匯票？
收銀員打欠條合理嗎？
收款人如何接受銀行本票？
如何結算本票？
如何退還銀行本票？
如何辦理銀行本票的背書轉讓？
如何辨別真假本票？
出納如何管理證券？
現金支票和轉賬支票的收款人可以是個人嗎？
對方公司收到銀行退款後，我們公司重新開票。我應該如何預訂帳戶？
如何處理退回的無效支票？
支票寫錯後，主管發現不了，可以直接在銀行註銷支票嗎？
如何處理寫錯的支票和電匯單？
用轉賬支票支付時，在將轉賬支票交給收款人時，收款人是否應該在存根上簽字？
我能用轉賬支票支付什麽？
如何收取支票？
如何開具現金支票？
如何開具轉賬支票？
如何結算支票？
如何支票退票？
如何處理收到的轉賬支票？
7.2銀行實務操作冷靜下來
沒有銀行收據可以入賬嗎？
去銀行取現的壹般目的是什麽？
如果我的公司被銀行停止簽發支票，我該怎麽辦？
銀行對賬單競賽有什麽用？
我每個月都要去銀行打印對賬單嗎？
貸款時如何選擇銀行？
有多少種特殊的銀行賬戶？如何管理？
公司開建行賬戶繳稅需要什麽材料？
銀行結算的種類和區別？
企業辦理銀行結算需要向銀行繳納哪些費用？怎麽算？
結匯如何辦理匯款？
結匯時如何收取匯款？
結匯手續費怎麽收？
公司的財務章和法人章由壹個人管理是否合規？
公司財務印章怎麽改？
印章丟失如何掛失？
電匯、信匯和賬單怎麽樣？
收到銀行匯票後需要填制賬單嗎？
銀行匯票在什麽情況下可以被銀行拒付？
公司可以讓我拿著身份證去兩家銀行辦理私人存折嗎？
公司入賬時，需要填寫壹張入賬單。它是在銀行填寫的嗎？
電匯給對方和銀行匯票的具體區別是什麽？
如何識別假匯票？
收到重復匯款怎麽辦？
如何辦理銀行保函？
每筆匯款都要出納員親自去嗎？
該公司有兩個銀行賬戶。如果我需要把錢從壹個賬戶轉到另壹個賬戶，我該怎麽辦？
轉讓有限制嗎？
對方公司通過轉賬支票支付給公司。可以直接填寫賬單提交銀行處理嗎？
當天通過轉賬支票存入銀行的錢，第二天可以取出來使用嗎？
如何在外幣存款日記賬中反映匯兌損益？
折扣怎麽處理？
如何處理「法人賬戶透支」？
ATM和POS交易手續費怎麽收？
壹家銀行的賬戶銷戶了怎麽把錢轉到另壹家銀行？
關閉壹個銀行賬戶需要什麽程序？
7.3出納與銀行打交道需要外匯知識。
公司收到美元後應該怎麽做？
什麽是外匯？
匯率是多少？
外匯定價有幾種方式？
匯率有哪些類型？
哪些外匯收入必須按照銀行的許可匯率賣給外匯指定銀行？
有哪些外匯收入可以向外匯局申請在外匯指定銀行開戶結匯？
開立外匯賬戶有什麽規則？
外匯賬戶的使用規則是什麽？
外匯賬戶的變更和註銷有什麽規定？
外匯賬戶怎麽轉？
如何銷戶外匯賬戶？
7.4收銀員在與銀行打交道時也要記住信用卡。
如何申請和領取信用卡？
信用卡的結算流程是怎樣的？
第八章稅匯要適度，員工保險要按月繳納。
8.1報稅前了解發票處理。
填寫發票的規則是什麽？
1增值稅發票，兩家企業怎麽分？
發票紅字怎麽處理？
進項稅可以抵扣到下個月嗎？
收銀員在填寫賬單時需要註意什麽？
給客戶開的發票，因對方工作交接失誤而丟失。我們能被要求重新打開它嗎？
如何購買、保存和註銷發票？
違反發票有什麽處罰？
防偽開票系統如何抄報稅？
8.2做好報稅練習。
報稅業務是會計還是出納的工作？
我應該在國稅局繳納什麽稅？
地稅局要交哪些稅？
去年的印花稅可以交嗎？
有醫保的員工用信用卡支付住院費用，醫保公司把錢轉到公司賬戶。怎麽做賬？
為員工繳納各種保險的會計處理和稅務處理有什麽區別？
如何辦理、使用和管理稅務登記證？
如何註銷企業稅務登記證？
壹個公司註銷重新成立需要做哪些工作？
電子報稅的流程是怎樣的？
如何申請出口退稅？
稅務代理怎麽辦理？
怎麽交稅？
如何申請延期申報，期限多長？
常用的發票有幾種？
如何代開發票？
發票管理的內容有哪些？
8.3員工待遇應完整
什麽是社會保險？
如何辦理社會保險？
住房公積金怎麽辦理？
醫療保險正確的會計處理是什麽？
第九章收銀員必須知道
9.1出納的職能和作用
9.2出納工作的組織
9.3出納的職責和權限
9.4出納工作的基本原則