年復壹年，XX在做好日常財務核算，加強財務管理，推進規範化管理，加強財務知識學習教育。對財務工作做長計劃，短安排。使財務工作在規範化、制度化的環境中更好地發揮作用。特制定XX年工作計劃。
壹、參加財務人員繼續教育每年，財務人員應參加財政局組織的財務人員繼續教育。但是，10月底，繼續教育的教材徹底換了。由於財政部最新發布公告，XX財政將有較大變化，新會計準則、新科目、新規範體系將實施。可以說，財政部在XX的工作將圍繞這壹改革展開，這才是重要的。首先，參加財務人員的繼續教育，了解新標準體系的框架，掌握和理解新標準的內容、要點和精髓。充分按照新標準的規範要求，熟練運用新標準等。，處理賬目，準備財務相關報表和表格。參加繼續教育後，報學習報告。
二、加強現金管理的規範化，做好日常核算1，按照新的制度和準則結合實際情況進行核算，做好財務工作。2、做好工作的同時，處理好與其他部門的協調關系。3、做好正常的出納核算工作。根據財務制度，辦理現金收付和銀行結算業務，努力開源節流，使有限的資金真正發揮作用，為公司提供財務保障。加強各種費用的核算。及時記賬，編制出納日報表和匯總表，月初前交總經理留存，嚴格按照支票領用程序，按要求開具現金票和轉賬支票。4、財務人員必須堅持崗位責任制原則，秉公辦事，以身作則。5.完成領導臨時交辦的其他工作。工作面
三、個人意見措施要求財務管理科學，核算規範，成本控制完備，監督加強，工作細致，切實體現財務管理的作用。財務運行更趨於理性和健康，更符合公司發展的步伐。總之，在新的壹年裏，我將以改革為契機，繼續加強現金管理，提高企業經營能力，充分發揮財務職能，積極完成全年各項工作計劃，最大限度地為公司服務。為公司的穩步發展做出更大的貢獻。
偏激
整整壹年20xx的培訓，讓我的財務知識得到了進壹步的提升，現在我已經成為了壹名財務經理。20xx年，我將繼續我的金融工作，加強我的金融知識學習和教育。使財務工作在我的管理下和大家的共同努力下，在壹個更加規範化、制度化的良好環境中更好地發揮作用。
在工作計劃中，我擬定了三個方面:
第壹，參加財務人員繼續教育。財務人員每年應參加財政局組織的財務人員繼續教育。但是，xx年10月底，繼續教育的教材徹底換了。因為財政部最新發布的公告，xx的財務將會有很大的變化，新的會計準則、新的科目、新的規範體系將會實施，可以說財務部門的工作將會圍繞這個時間展開。首先，參加財務人員的繼續教育，了解新標準體系的框架，掌握和理解新標準的內容、要點和精髓。充分按照新標準的規範要求，熟練運用新標準等。，處理賬目，準備財務相關報表和表格。參加繼續教育後，報學習報告。
第二，加強現金管理的規範化，做好日常核算。
1，根據新制度和準則結合實際情況，進行會計核算，做好財務工作。
2、做好工作的同時，處理好與其他部門的協調關系。
3、做好正常的出納核算工作。根據財務制度，辦理現金收付和銀行結算業務，努力開源節流，使有限的資金真正發揮作用，為公司提供財務保障。加強各種費用的核算。及時記賬，編制出納日報表和匯總表，月初前交總經理留存，嚴格按照支票領用程序，按要求開具現金票和轉賬支票。
4、財務人員必須堅持崗位責任制原則，秉公辦事，以身作則。
5.完成領導臨時交辦的其他工作。
三、個人意見措施要求科學的財務治理、規範的會計核算、全面的成本控制、強化的監督、細致的工作，切實體現財務治理的作用。財務運行更趨於理性和健康，更符合公司發展的步伐。總之，在新的壹年裏，我將以改革為契機，繼續加強現金管理，提高企業經營能力，充分發揮財務職能，積極完成全年各項工作計劃，最大限度地為公司服務。為公司的穩步發展做出更大的貢獻。
20xx年，我的個人工作計劃已經詳細明確。我知道做好財務工作不容易，但是如果財務人員安排合理，齊心協力，我們的財務工作壹定會推上壹個臺階。
提索
壹、分公司財務工作計劃:
1.財務部負責分公司的財務管理、資金管理、資產管理、成本管理、會計管理、各項目部和單位的成本管理、現金審計工作。嚴格執行集團公司的規章制度。負責本部門的工作，制定並實施本部門的工作計劃。
2.編制並上報分公司年度財務收支計劃和月度資金收支計劃；編制和上報分公司費用指標計劃，並根據集團公司審批結果進行控制和管理。
3.負責集團公司財務會計報表及各種資料的編報。
4、負責財務核算和項目成本核算管理。配合項目部收回工程價款。
5.負責分公司固定資產的管理，按規定計提折舊費用。
6.組織各種項目開源節流。做好會計、項目核算和成本分析工作，降低項目成本，減少費用支出，會同有關部門建立項目的經濟檔案。
7、負責對項目經理部實施審計監督。負責分公司的計算機化財務管理。
8.負責卓越績效體系財務部各種資料的準備和復驗。
9、負責辦理項目投標擔保、履約擔保、銀行授信額度等手續。
10，負責集團公司各種財務數據的收集整理及對分公司工作的聯查。
11，負責上報分公司年度財務收支計劃和月度資金收支計劃；編制和上報分公司費用指標計劃，並根據集團公司審批結果進行控制和管理。編制分公司年度財務收支報告。
12，負責內部單位之間的債權賬戶和往來賬戶的核對和清算。
13.執行操作員和計算機檔案的管理，進行會計軟件運行的日常維護，確保計算機軟硬件的財產安全。
14.監督項目經理部的管理制度和內控制度是否健全，運行機制是否正常。對項目管理部進行財務審計、合同審計和現金審計。
二、項目部資金有償使用的管理:
分公司、項目部、運營主體相互占用資金的確切額度是:以項目部、運營主體上交的資金與支付給分公司的管理費和分公司代銀行支付的各種擔保的資金之間的差額為基礎，按同期貸款月利息0.66%計算。項目部欠分公司管理費的利息計算方法:按每月完成額向分公司支付管理費總額的80%乘以0.66%利率。利息每月計算壹次，轉入項目部，同時項目部記錄財務費用。計息時間從收取管理費當月的第三個月末開始。
2.分行為項目部辦理的投標保函、履約保函、工程預付款保函等項目保函的銀行保函現金部分，自保函完成的次月初開始計息，利率為每月0.66%。分公司向項目部轉賬，項目部記錄財務費用。
3.在分公司與項目部之間的往來賬戶中，若分公司往來賬戶余額(扣除項目部利潤損失後)欠項目部，也按每月0.66%的利率計算利息。會由分公司反推給項目部。
三、支付各種款項的措施:
為加強財務管理，規範經濟行為，杜絕工程造價各種潛在損失因素的存在，確保分公司健康持續發展，要求各級領導和財務人員支付各種款項，否則堅決不支付。雙方簽訂合同的，可以預付款，但預付款不得超過合同規定的金額。要求認真執行，如有違反追究當事人和領導責任。
付款時嚴格審查付款簽字人是否與財務賬本、合同簽字人壹致屬於特殊情況，否則會堅決拒付，但需要辦理本人的委托證明和委托人、受托人的身份證復印件，同時附在付款憑證上。如果雙方都是事業單位，委托書必須是雙方事業單位蓋章後才有效，如果是個人，必須是雙方簽字並附上各自的手印和身份證復印件。避免事後發生經濟糾紛。
四、備用金管理辦法:
根據國家財務制度的規定、集團公司的嚴格要求，結合我分公司路橋項目的施工特點，特制定本單位相關人員臨時借用備用金的管理辦法:臨時借用備用金的人員範圍:分公司經理、秘書兼付款經理、項目經理兼付款經理、各部門公務兼付款崗位、公車司機、機關材料部門、項目材料采購員，詳細人員名單由分公司經理確認後確定。
2.儲備基金貸款限額:
(1)，分行經理、秘書、支付經理、項目經理備用金貸款額度為10000元。
(2)工程款支付經理、公務用房、公車司機備用金貸款限額為3000元。
(3)辦公室物資部及項目物資采購人員備用金借款限額為XX元。
3.小額現金借用審批權限:分公司借用小額現金由分公司經理審批，項目部借用小額現金由項目經理審批。在備用金使用過程中，制止超過規定限額的行為並及時歸還備用金，嚴格控制人員範圍。
4.每年借的備用金必須在今年2月25日前還清65438。如果沒有還清，第二年6月份，65438+10月份，從裏面扣工資。
動詞 （verb的縮寫）繼續貫徹XX年2月規範經濟行為會議紀要精神:
會議決定，為加強財務管理，規範各項經濟行為，消除工程造價潛在損失因素，確保路橋分公司經濟活動健康持續發展，結合分公司建設特點，對經濟行為規範內容強調以下要求:各級財務人員在進行各項支付時，應核對賬面欠款，堅決杜絕多付現象。雙方簽訂合同約定預付款，但付款未超過合同約定金額的，付款時應索要單位收據或個人收據。收款人和合同簽字人應壹致。如果不是同壹個人，必須委托，否則財務部門拒付。
2、財務部門對外結算機械租賃費、周轉工具租賃費、分包單位(具有法人資格的企業，可出示加蓋財務公章的收據)結算費用用的發票和報表。如果對方不能及時提供或提取*，財務部門可暫按匯總金額和當地稅率計算應納稅額，提取*後再按相應發票金額的同比例全額返還。如果分包商收到項目部或分公司的材料(根據財務會計憑證)，使用維修隊的機械班次費用(根據財務會計憑證)，可以在每次結算時扣除，並提取稅務賬戶。
3.人工費承包或執行任務書以計件工資形式辦理，不需要另行辦理建築市場開具的票據，按內部員工工資控制。
4、采購各種材料、工具、設備、儀器、辦公用品等。索要發票後必須入賬。
5、項目部及經營實體的各種經濟收入上繳財政專戶，憑當地稅務票據、財政統壹對外收據開具發票，嚴禁坐支收入。
6.營業收入欄所涉及的各經營實體，在分公司都有單獨的賬戶，以上繳資金責任指標的形式出現。因為繳納了所得稅，所以不再有銷售收入和租金收入項目。
7.強調分公司的管理費用，單獨建賬。原列入機關支出的已完成項目費用，應當單獨列支，屬於分支機構整體核算。
8.分公司及各項目部、經濟實體發生的業務招待費、市場開拓資金，必須經分公司經理審批簽字後，財務部方可報銷。
六、強化防範企業經濟風險的意識:
建立健全專項資金賬戶:職工公積金、職工養老規劃、職工醫療保險、職工失業保險賬戶。
2.應收賬款應該有賬齡。如果帳齡超過三年，則為不良資產。無論結算是否及時，債權期限均為兩年。債務人是否存在，單位是否註銷，訴訟期限是否超過兩年，債務人是否足額支付。預期債務是否證明，過保權期間是否證明。預計無法收回的應收賬款全額計提壞賬準備。
3.壞賬準備的計提方法是根據應收賬款和其他應收款的年末借方期末余額，也可以根據個別分析計提，但必須經過財政局備案和審批。(財務制度規定是65438+會計科目借方發生額的0%)。
4、XX年建立應收賬款明細分類賬:
(1).已竣工結算項目的賬戶內容:業主、項目名稱、竣工時間、結算時間、結算金額、累計投標金額、總收款金額、上次收款時間、當前欠款。
(2)已完工未結算項目的科目內容:業主、項目名稱、完工時間、合同價格、報價結算時間、報價結算價格、累計收款、累計報出數量、報出數量與收款差額、報價結算與收款差額。
(3)在建工程科目內容:業主、工程名稱、開工時間、合同價格、累計收款、累計投標金額、投標金額、收款差額。
5.應付賬款-預計材料賬:年末有結余的(該賬戶不允許借方余額，必要時追究當事人責任)，應根據年末財務賬面金額，按項目、預計時間、供應商、貨物名稱、規格、數量、單價、總價等編制貨物預計明細表，並註明未及時沖抵的原因。
6.各子團隊的支付方式:職責明確。在支付子團隊的款項時，如果財務賬戶沒有欠款，則必須在貸款手續辦理完畢後進行支付，這將反映在其他應收賬款中。所謂超額支付，是指:(1)超額完成工程量的超額支付。(2)超過業主支付的工程款(扣除管理費後)。(3)超出結算金額的超額支付。
7.其他供應商多付款項(以財務分錄為準)也必須在辦理貸款手續後進行，反映在其他應收款中；如果供貨合同中約定了付款，付款應反映在預付賬款中。
8.從財務賬本來看，已經向承包商、機械租賃費、人工成本和材料供應商支付了壹些超額款項。XX年6月底前，項目原付款必須轉入貸款，財務部根據項目原付款進入其他應收款相關明細科目。
9.其他應收款和其他應付款的長期掛賬業務要及時清理，形成壞賬。
10、集團內部會計往來應在集團公司與分公司之間、分公司與項目之間的財務往來中。年底壹定不能有未結清的賬目。如果年終審計發現未結清的賬款，則作為分公司本年度的潛在損失處理。
11，備用金要逐壹落實，年底清零。
12.待攤費用的待攤費用只有在有充分財務依據的情況下才能入賬。如果沒有證據進入財務賬戶，經查將按違反財務制度處罰。
13，根據合同約定，如實收集數據，按照權責發生制進行核算。
14.如果項目成本是按照實際價格計算的，那麽材料差異就不能有貸方余額。
借款人材料如有差異，財務部門只能憑業主簽字的證明才能入賬。如果沒有證書，審計將根據本年度的成本對潛在損失進行調查和處理。
15，項目的成本報表不能有成本降低。如果今年的成本有潛在的損失。
16，稅金應全額提取到其他應付款-預提稅科目。
17、根據集團公司有關規定，提取壞賬準備金，按XX年“吉財字(XX)6號”文件規定提取工程維修保證金。
18和XX年的質量獎，按當年簽訂合同總額的1%計提費用。
19、項目成本核算應根據法律、法規和企業規定進行。在核算分包隊伍的賬目時，如果有供應商的發票，可以沖減應納稅所得額。
七、項目部按時上交分公司資金的規定:
XX年，分公司實行項目部派財務人員制度。派出財務人員的目的是為了更好地貫徹執行國家、集團和分公司的各項制度和規定，同時進壹步服務於項目部的財務工作。
目前分公司資金壓力很大，投標保證金和保函占用1萬元，工程欠款達1億元。主要原因是分公司給項目部的初期啟動資金和項目部應支付的管理費不能及時收回，這筆款項只有在業主全部付清工程款後才能收回。根據上述情況，經分公司領導研究決定:
分公司應派出項目財務人員作為主要責任人，及時與項目經理溝通。項目部收到工程款後，首先返還分公司支付的前期啟動資金。其次，根據本月完成的工程量計算應上繳分公司的管理費數額，下月上繳資金，以此類推。派出的財務人員未能完成上述兩項任務的，應於每月25日前以文字形式報分公司財務部壹份，財務部收到後及時上報分公司經理。