壹、職業道德的基本理論和知識
第二部分是理論知識
第壹，單項選擇
26、在財產安全模式下，收入曲線應在支出曲線的()。
a上面b下面c左邊d右邊
27.周曉結婚了，今年結婚了，幸福的生活才剛剛開始。對於周曉這樣的年輕家庭來說，未來投資的核心策略應該是()。
a重點出擊，適當考慮投資風險高的項目。
b防禦為主，高風險項目基本不考慮。
c保守理財，安全最重要。
d適度保守，不宜直接投資股票，但可以考慮投資股票型基金。
28.壹般來說，客戶理財規劃的目標可以歸結為財產的保值增值，()的目標更傾向於實現客戶財產的增值。
a消費支出規劃b稅收規劃c投資規劃d財產分配和繼承規劃
29、壹般認為財務規劃起源於()。
a英國證券業b英國銀行業c美國保險業d美國信托業
30、對於壹個健康成長的公司來說，投資活動的現金流量應該是()。
a正b負c正d負固定。
材料:根據ABC上市公司簡要財務報表，完成31~35題(所有計算均以最後壹位數字為準，計算過程中保留小數點後四位)。
資產負債表
編制單位:ABC公司2006年6月5438+2月31單位:1000元。
資產金額(期末)負債金額和所有者權益金額(期末)
流動資產:流動負債:
貸款資金2000年應付賬款2000年
應收賬款3500應付票據2000
存貸款15000應付工資5000
流動資產總額20500，流動負債總額9000。
固定資產凈值50000長期負債12000
其他長期資產:5000股(500萬股，面值1元):5000。
資本公積40000
未分配利潤9500
總資產75，500，總負債和所有者權益75，500
利潤表
編制單位:ABC公司2006年:1000元。
項目金額
主營業務收入8000
主營業務成本5250
主營業務利潤2750
管理費七百
財務費用(所有利息費用)300
利潤總額1750
所得稅500英鎊
凈利潤1250
31.如果農行股票目前的市價為每股8元，農行股票的市盈率為()。
A 3 B 8 C 16 D 32
32.ABC公司決定本年每股分紅0.1元，因此ABC公司的股利支付率為()。
A 2.5 B 28.57% C 32% D 40%
33、ABC公司應收賬款周轉率是()。
a 0.79 B 0.91 C 2.29D 1.70
34.ABC公司的銷售毛利率是()。
a 65.63% B 52.38% C 34.38% D 15.63%
35.ABC公司的流動比率是()。
a 2.28 B 0.61 C 1.67D 1.56
36、由於人民幣升值的預期，大量外幣湧入我國，這種資本流動屬於()。
a貿易資本流動b報紙資本流動
c銀行資本流動d投機資本流動
37.在壹個客戶最終的資產配置方案中，確定了以下組合:30%~50%，固定利息資產:50%~70%。那麽根據投資偏好分類，該客戶應該屬於()。
a溫和保守B中性C溫和進取D進取
38.理財師為趙做理財規劃。理財師在分析自己的現金流量表時，做錯了或者誤解了()。
壹位理財師分析了趙的收入和支出項目的金額以及在總額中所占的比例。
b理財師發現趙的月供占其家庭收入的比重較大，並對這種情況做了詳細的分析。
c理財師認為現金流量表反映了趙家庭目前的部分財務狀況。
d理財師認為，為了投資收益最大化，保持客戶凈現金流為正並不重要。
39、關於客戶凈資產的錯誤說法是()
a凈資產壹般應為正數。
b凈資產越大，個人擁有的財富就越多，所以越多的客戶試圖增加他們的凈資產。
c理財規劃師在分析客戶的規模時，也要考慮客戶凈資產的結構。
d獲得投資收益是擴大凈資產規模的途徑之壹。
40、現收現付制的意義在於()
a了解客戶的家庭資產負債情況。
b .在宏觀經濟形勢發生重大不利變化時，隨時調查客戶的償付能力。
考察客戶的綜合還款能力水平
d .考察客戶通過投資增加凈資產規模的能力。
41.GDP的變化可能是因為價格變化，也可能是數量變化，所以要區分名義GDP和實際GDP。名義GDP是所有最終產品的價值，按商品和服務的價格計算。實際GDP是根據()的價格計算的所有最終產品的市場價值。
前年是a，前年是b。
c年前，d年前，前年
42、()用於衡量植樹生產成本的變化，在他的計算中只考慮有代表性的生產投入，如原材料、半成品、工資等。
A GDP，這個算。b實際購買力指數。
c消費者價格指數d生產者價格指數
43.總需求是經濟社會對商品和服務的總需求。總需求曲線表示社會總需求與價格水平的關系()。
a正相關b常數c負相關d不確定。
44、()是指所有生產要素(包括勞動力)都有機會以自己的支付意願參與生產。
a充分就業b結構性失業c周期性失業d摩擦性失業
45、()是指在經濟活動中提前上升或下降的那些經濟指標。這組指標主要與經濟未來的生產和就業需求有關，包括貨幣供應量、股票價格指數等。
a當前指示器B同步指示器C滯後指示器D固定指示器
46、()不是M 3的壹部分。
現金活期存款、銀行承兌匯票和公司債券匯款
47.()是指客戶以現金形式直接存入銀行。
a原始存款b衍生存款c信用存款d現金存款
48、根據費雪方程，假設名義利率為4.5%，預期通貨膨脹率為4%，實際利率為()。
A 0.48% B 0.50% C 0.99% D 1.48%
49.()是指由於其他國家物價上漲而導致國內物價上漲。
需求驅動型通貨膨脹
成本推動的通貨膨脹
50.壹支股票今天上漲的概率是34%，下跌的概率是40%。那麽該股今天不漲的概率是()。
A 26% B 34% C 60% D 66%
51.設A和B相互獨立。如果P(A)=1/3，P(B )=1/4，則P(A×B)=()。
a 1/12 B 1/4 C 1/3D 7/12
52.已知某股票連續三天的收盤價分別為:11.50元、11.28元、11.75元。那麽這三天股票的樣本差異就小了()
a 0.24 B 0.23 C 0.11D 0.06
53.理財師為某客戶選擇5只股票作為資產配置，它們的價格分別為3.2元、5.5元、6元、5.5元、5.6元，那麽這5只股票的價格的眾數是()。
A 3.2元B 5.5元C 5.6元D 6元
54.某客戶年初買入價值65，438+0，000元的股票，持有期間分紅80元。年末他賣出股票，收到65，438+0，200元，那麽投資股票的回報率是()。
A 23.3% B 28.0% C 8.0% D 20.0%
55.根據喬登的貨幣乘數模型，假設壹國去年發行的基礎貨幣為6543.8+0億美元，活期存款法定準備金率為8%，定期存款準備金率為4%，定期存款存款準備金率為40%，超額準備金率為5%，貨幣比率為20%，則該國的貨幣存量為()。
a 32.1.8億B 3.450億C 3.468億D 35.1.2億
56.()是指買賣現券時，價格不含自然增長應計利息而成交的交易方式。
a凈價交易b競價交易c全價交易d現價交易
57、雖然有許多金融資產證券化，但按證券交易的()來看，只有三種:流通證券、資產支持債券和轉讓債券。
a資產類型b轉換類型c基本類型d投資組合
58.()是委托人將資金交付給信托公司，信托公司將信托資金投資於證券市場的壹種資金信托。
貸款信托b證券投資信托
c股權投資信托d股權投資信托
59、()不是被動資金管理的概念。
a市場是有效的，B股票價格反映了所有信息。
c基金管理人應提取管理費較低的證券D證券市場存在定價錯誤的證券。
60、告知、保證、棄權和免責是保險原則的基本內容()。
a最大誠信b近因損失賠償c可保利益d
61、保險合同是雙向合同，投保人和保險人的權利義務是對等的，下列()不屬於投保人應當履行的義務。
及時支付保健費用
b .依法支付搶救、調查、訴訟或仲裁費用。
保持保險標的處於安全狀態。
及時通知被保險人事故。
62、風險構成要素的直接承受體，即風險事故直接指向的對象為()
a風險因素b風險事件c風險載體d風險損失
63、自2006年6月65438+10月1日起，計算個人所得稅時，納稅人的月工資、薪金所得免征額為()。
A 1600元B 2000元C 3200元D 4000元
64、在計算勞務報酬所得時，如果屬於同壹事物連續取得的收入，那麽()
壹個月內取得的收入應壹次性納稅。
b連續收入作為納稅額相加。
勞務報酬所得應壹次性征稅。
d超過2萬元的，增加適用稅率。
65、我國個人所得稅工資薪金所得、勞務報酬所得、個人工資性業務生產經營所得、企事業單位承包經營和承租經營所得適用超額累進稅率。其中，勞務報酬所得稅目和個體工商戶生產經營所得稅目分別適用()的累進稅率。
A 3和5，B 5和3
C 9和5，d 5和9
66.張2006年某月工資總額為5000元，該月工資應繳納個人所得稅()。
A 358元B 525元C 485元D 675元
67、個人兼職所得應按照個人所得稅的()稅目繳納。
寫作報酬所得b服務報酬所得
c其他收入d意外收入
對個人按市場價格出租的住宅，暫按()稅率征收營業稅。
A 3% B 4% C 5% D 10%
69.居民甲和居民乙互換房屋。經評估，該兩套房屋價值為40萬元，故甲乙雙方應繳納的契稅為()。
a0b 12000元24000元6000元
70.壹位國內作家的小說在壹家晚報上連載了3個月，每月稿酬3600元。作者的稿酬收入需要繳納個人所得稅()
A 1，209.6元B 576元C 1，728元D 796元
71.王的壹篇論文發表在《論文集》上，稿酬5000元。當年因增加印數，多得稿酬2000元。王上述報酬所得應繳納個人所得稅()
A 537元B 436元C 628元D 784元
72、關於等額本息法的描述，()是錯誤的。
a還款采用等額本息方式，每月還款額相等。
b還款采用等額本息的方式，每個月償還的本金相等。
c使用金融計算器計算等額本息法實際上是利用了年金的原理。
d采用等額本息法，在每月還款中逐漸減少利息。
73、關於平均資本定律，()是正確的。
還款采用平均資本法，每月還款額相等。
b還款采用平均資本法，每月償還的本金相等。
c采用平均資本法還款，每月利息相等。
d使用平均資本法，本金在每月還款中的比例逐漸減少。
資料:王太太從事個體服裝銷售近20年。前段時間剛參加了國家社會養老保險，對國家社會養老保險不太了解，就向理財師咨詢了壹下。
根據信息回答74~78個問題。
74.理財師向王夫人解釋，在5438年6月+2005年2月國務院發布《關於完善企業職工基本養老保險制度的決定》之前，國家對個體工商戶社會養老保險的規定是()。
a必須參加社會養老保險。
b不能參加社會養老保險。
c只允許參加補充養老保險。
d可以參加也可以不參加基本養老保險。
75.根據國務院2005年6月5438+2月發布的《關於完善企業職工基本養老保險制度的決定》，王女士的繳費比例為()。
A 20% B 28% C 29% D 19%
76、王太太支付的基本養老金是()
11%進入統籌賬戶，8%進入個人賬戶。
全部存入個人賬戶。
C 12%進入統籌賬戶，8%進入個人賬戶。
8%進入統籌賬戶，20%進入個人賬戶。
77.王夫人的基本養老保險來源於社會養老保險在退休和退休年限由兩部分組成，即基本養老保險和個人賬戶養老金。其中，基本養老金的發放參考了很多因素，但不包括()。
a上壹年當地雇員的平均月薪。
B I指數平均月支付工資。
付款期
我的預期壽命
78、王太太退休後每月個人賬戶養老金還需要參考多項因素，但不包括()。
個人賬戶儲蓄余額
b雇員退休時城市人口的平均預期壽命。
我的退休年齡
d .全國社會保障基金的盈余程度
79、民事法律關系，是指平等主體之間通過民法調整而形成的以()為內容的社會關系。
民事主體和民事客體
b .公民權利和義務
民事權利和民事責任
民事義務和民事責任
80、可以變更、可以撤銷的民事行為，通常是指行為人的()有瑕疵。
a手段b行為能力c權利能力d行為動機。
81，()是正確的。
信托中的委托人基於對受托人的信任，將其財產委托給受托人。
b .對於違約責任，當事人可以同時適用約定的違約金條款和定金條款。
c .合夥企業任用非合夥人管理人員，必須經全體合夥人同意。
d、合夥企業的事務可以委托給部分合夥人決定。
82、()行為屬於采茶的原始所有權。
甲接受禮物，乙購買商品。
加工制造相互交換
83.()沒有法定繼承權。
父母、祖父母、兄弟姐妹、喪偶的兒媳或女婿
84、關於壹人有限責任公司，()是正確的。
壹人有限責任公司只能由壹個自然人股東設立。
b .壹人有限責任公司可以投資設立新的壹人有限責任公司。
c壹人有限責任公司和個人獨資企業的法律本質是壹樣的。
d、壹人有限責任公司註冊資本最低限額為人民幣10萬元。
85、當幾種繼承方式發生沖突時，按其效力(且最終高)的順序是()。
法定繼承、遺囑繼承和遺贈、遺贈扶養協議
b .遺囑繼承和遺贈、法定繼承和遺贈扶養協議
c .遺贈扶養協議、遺囑繼承和遺贈、法律繼承
遺囑繼承和遺贈、遺贈扶養協議、法定繼承
第二，多項選擇
86.理財規劃師在理財規劃中要根據不同類型的客戶家庭選擇不同的核心策略。壹般來說，有三種基本的家庭模式，即()。
a年輕家庭b中年家庭c老年家庭
d成熟家庭e單親家庭
87.楊洋今年剛從研究生院畢業，是壹個幸福的單身家庭。由於我在國外工作，我不得不自己努力工作。對於和楊洋處於類似單身時期的人來說，他們的理財需求通常包括()。
a租房b滿足日常開銷。
c如果妳有教育貸款，妳可以通過償還教育貸款的方式進行小額投資來積累經驗d。
e每月保持部分平衡。
88.權益凈利率是杜邦分析體系中最全面、最具代表性的指標，許多投資者也將其作為衡量上市公司業績的重要指標進行分析。對於上市公司來說，提高全額支付利率的途徑包括()
加強銷售管理，提高經理在銷售收入中的比重。
加強資產管理，加快資產周轉。
c .加強債務管理，降低資產負債率
合理安排資本結構，提高資本乘數
e增加投資，增加投資收益。
89、股票的每股賬面價值也叫()。
a每股凈資產b每股權益c每股收益
d每股股息e每股留存收益
90、關於個人財務報表和企業財務報表的區別，()是正確的。
a個人和家庭的財務報表不受會計準則要求的約束。
b .個人和家庭財務報表信息在大多數情況下不需要公開。
c個人和家庭的財務報表不需要嚴格折舊，資產原則上大多填寫。
d .企業財務報表中資產負債表和利潤表之間的必要對應關系在個人和家庭財務報表中並不那麽重要。
在個人和家庭財務管理中，財務規劃傾向於處理未來的收入而不是現金。
91，經濟周期的先行指標主要有()，等。
a國內生產總值B生產成本c貨幣供應量d股票價格指數
92、中國人民銀行根據實施貨幣政策的需要，適時運用利率工具，調整利率水平和利率結構，進而影響社會資金供求，實現既定的貨幣政策目標，中國人民銀行采用的利率工具主要有()。
a調整再貸款利率b調整再貼現利率c調整存款準備金率。
d制定金融機構存量資金利率浮動區間，e制定金融債券發行規模
93.政府直接管制作為政府的產業組織政策之壹，是指電力、燃氣、通信等具有自然壟斷性質的公用企業。政府機構為了防止低效的資源配置，保證用戶的公平使用，通過許可和認可的方式規範企業的相關市場行為。主要包括()
a進入管制b數量管制c價格管制
d .服務規定e .設備規定
94、貨幣的特征主要包括()
a價值穩定性b普遍接受性c可分性
d易於識別和攜帶，e供應靈活。
95、控制通貨膨脹的政策主要包括()
a控制貨幣供應量，B實行減稅政策，C調控社會總需求。
d、減少商品，與E有效結合，實施價格管制政策。
96、()是匯率變動的主要影響因素。
a經濟增長率b通貨膨脹率c利率水平d宏觀經濟形勢e財政支出
97、影響變異系數的因素包括()
a模式b預期c內部收益率d持有期收益率e標準差
98、壹般來說，常用的統計數據主要包括()
直方圖散點圖面積圖餅圖方框圖。
99、()屬於內部收益率的特殊形式。
數量加權收益率b貨幣加權收益率
c時間加權收益率d風險加權收益率e價格加權收益率
100，理財師在服務客戶的過程中要做到()。
a在提供理財規劃服務方面壹向嚴謹。
忠於妳的職責
c在合法的前提下最大限度的保護客戶的利益。
d .所提供的投資方案不應有任何風險。
e從專業的角度做出審慎的判斷。
101、在簽訂理財規劃服務合同時，理財規劃師應註意以下事項()。
壹個理財規劃應該是以個人名義與客戶簽訂合同。
b .理財師在向客戶解釋合同條款時，如有不同意見，應根據客戶要求進行修改。
c、合同簽訂後，理財師保留原件，復印件交機構備案。
d不得向客戶作出任何收益保證或承諾，不得向客戶提供任何虛假或誤導性信息。
理財計劃合同應采用書面形式。
102.關於個人所得稅某些特殊項目的征稅規定，()是正確的。
企業應該繳納個人所得稅，因為員工為保險公司購買的保險產品繳納保費。
b .企業購買車輛，並將車輛所有權歸在股東個人名下，視同為股東股息紅利繳納個人所得稅。
從國家發行的金融債券取得利息的個人，應繳納所得稅。
d個人獲得保險理賠無需繳納個人所得稅。
五、納稅人從中國境外取得的所得，允許從其應納稅額中扣除在境外繳納的全部所得稅。
103.對()征收營業稅。
a運輸b建築c轉讓無形資產
銷售房地產提供加工、修理和修理服務。
104，()應繳納增值稅。
甲賣電乙賣熱丙賣煤氣。
d銀行賣金銀e郵政部賣集郵品。
105、關於住房投資的稅收政策，下列說法正確的是()。
a、買賣雙方簽訂《商品房買賣合同》時，需繳納印花稅，稅率為0.3%。
b、簽訂《個人購房貸款合同》時，印花稅稅率為0.05%。
c對個人購買普通住房自用的，暫減半征收契稅。
d居民換房不需要交契稅。
e個人租房不用交任何稅。
106.訂立保險合同，應當遵循平等互利、協商壹致、自願訂立和合法的原則。保險合同的訂立過程通常包括()
a、填寫申請表，b、保證保險的完整性，c、交付申請表，即要約。
d保險人資質證明e保險人承諾後合同成立。
107，()屬於責任險。
a公眾責任保險b產品責任保險c雇主責任保險d職業責任保險
工程責任保險
108，繼承權可以通過()取得。
a法律規定B轉讓C意誌，D給予E判決。
109、關於《章程》訂立的說法()是錯誤的。
公司章程通常以兩種方式訂立:同時訂立和部分訂立。
B ***訂立公司章程是指全體股東或發起人***共同起草、制定公司章程，否則，公司章程不發生效力。
C部分:公司章程的訂立是指公司章程由部分股東成員或發起人起草、制定，制定方式為三分之二以上股東或發起人簽字。
公司章程必須是書面的。
e、本章程經全體股東或發起人口頭同意後生效。
110、遺贈與遺囑繼承的區別是()
a、接受權利的主體範圍不同，B、承擔義務的主體不同。
c取得遺產的方式不同，D指定候補繼承人的範圍不同。
111.遺產不包括死者()
a依法享有的土地使用權b因公死亡撫恤金
c版權中的財產權d肖像權
e租來的房子
112、人的短期需求導致人們保持流動性的動機，這主要包括()
a交易動機b謹慎動機c投機動機d儲存動機e預防動機。
113.理財規劃師在為客戶制定教育計劃時，應減少對政府資助和獎學金的信任。主要原因是()。
a政府資助和獎學金的數量有限。
很難獲得政府資助。
孩子們能否獲得獎學金還不確定。
d政府援助和獎學金不是教育資金的來源。
對政府資助和獎學金的信任不符合教育規劃中的保守主義原則。
114、()視為放棄繼承或放棄接受遺產。
a在遺產處置前未明確放棄繼承。
b .在遺產處置前明確接受遺贈。
c在知道後的兩個月內沒有表示接受遺產。
d .在遺產處置前明確放棄繼承。
e知道遺產後兩個月內明確放棄接受遺產。
115、決定AD曲線的因素主要有()。
a出口b教育c人力資源d資本存量e技術水平
三、判斷題
116，遺囑人必須在遺產處理前作出繼承接受書。如果他不接受，則視為放棄繼承()。
117.信托合同由委托人、受益人和受托人簽訂。( )
118.資產證券化的主要特點是:它是壹種固定收益產品，收益性相對較高；風險等級相對較高；流動性有保障。( )
119.在貨幣供應量壹定的情況下，貨幣乘數與基礎貨幣成正比。( )
120.理財師未按合同約定提供承諾服務，客戶要求理財師為異地私人機構停業整頓。( )
121.個人資產的價值應以歷史成本為基礎。( )
122、信托業務是我國商業銀行的壹項中間業務()
123，“委托事項條款”是理財計劃合同的核心內容()
124，理論上講，公開市場業務是中央銀行控制貨幣供應量最重要、最常用的工具()。
125.同壹作品先在報刊上連載，後發表，或者先發表後在報刊上連載的，視同稿酬所得稅()。