(1)企業的主要經營範圍:
營業執照中描述的
公司設董事會和監事會；公司擁有XX家控股公司和XX家分公司；行業是XX。
納入合並範圍的子公司基本情況
企業名稱註冊資本投資持股比例註冊地址法定代表人與母公司關系
(二)本年度生產經營情況:
XXXX的年銷售量達到YY噸，比去年同期的XXXX噸增加了YY噸。實現收入XXXX百萬元，比去年同期的XXXX百萬元增長YY%，實現毛利XXXX百萬元，比去年同期的XXXX百萬元增長YY%。實現利潤總額XXXX億元，比去年同期XXXX億元增長YY%。
今年流動資產周轉率達到XX倍，比去年同期高出YY倍。今年的凈資產收益率為XX%，比去年的當前凈資產收益率高出YY%。
(三)開發建設項目的預計進度和竣工決算。
項目名稱年初余額本期增加，年末余額本期減少。
轉移固定資產
總數
XX年新建YY項目，* * *投資元，其中:初期投資元，已增加固定資產元；XXXX年初投資為YY元，現已全部完成，全額增加固定資產；添加XXX項目YY元。XX年XX在建工程，XX工程年初余額為元，已全部完工，固定資產已全額增加；XX改建工程年初余額元已全部完成，固定資產已全額增加；(範文網www.fwsir.com先生)XX項目年初余額為YY元，已全部完工；XX改造項目和XX工程已全部完成，年初余額YY已全部轉入固定資產；XX項目、XX重建項目和XX項目均已完成。
截止2005年6月65438+2月31，從在建工程轉出的固定資產總額為元。
(D)運作中的問題和困難
經營指標完成進度存在壹定差異，主要是上半年各項指標完成情況差異較大。
原因
壹是省略
二是省略。
三是省略。
第二，利潤的實現和分配
(1)物理量分析
同期項目對比
本年實際同比增減差異%
銷售量(噸)
其中:XXXX
VVVV
XXXX
YYYY
從上表可以看出，今年XXXXYYYY噸的銷量比去年同期增長了XXXX噸，增長率為YY%，銷售XXXXYYYY噸。以下省略
(2)收入成本分析
本項目本年實際發生額與上年同期發生額的變化
金額變化率
主營業務收入
XXXX收入
YYYY收入
主營業務成本
毛利
從上表可以看出，XXXX的年收入達到了1，000萬元，比去年同期XXXX的1，000萬元增長了%。毛利達到XXXX億元，比去年同期的XXXX億元增長了YY%。以下省略
(3)三項成本分析
本項目本年實際發生額與上年同期發生額的變化
金額變化率
三項費用
生產費用
管理費用
財務費用
今年發生的三項費用合計XXXX百萬元，較去年同期XXXX百萬元增長YY%，其中運營費用為XXXX百萬元，較去年同期XXXX百萬元節省Y %；管理費為XXXX萬元，比去年同期的XXXX萬元高出YY%。剔除XX的因素，實際增加XX萬元，主要是增加XX萬元。財務費用為XX萬元，比去年同期XX萬元增長YY%。主要原因是隨著公司貿易的擴大，對資金的需求也在擴大。短期借款比去年同期多XX萬元，應付票據比去年同期多XX萬元。融資量的增加導致利息成本和財務費用的增加。具體分析的省略
(4)總利潤分析
去年同期項目的實際變化。
金額，金額，金額變化率
主營業務收入
主營業務成本
毛利
三項費用
生產費用
管理費用
財務費用
產量
營業外收支凈額
總利潤
從上表可以看出，XXXX百萬元全年利潤總額較去年同期XXXX百萬元增加XX百萬元，主要是由於主營業務收入增加XXXX百萬元，主營業務成本增加XXXX百萬元，毛利總額增加XXXX百萬元，營業費用增加XXXX百萬元，財務費用增加XXXX百萬元， XXXX的管理費用為萬元，XXXX的營業外收支凈額為萬元，這是各種原因造成的結果。
(五)利潤分配情況說明
年初利潤分配為元，本年實際分配為元。分布如下:
股東姓名金額
XXXXXX
YYYYYY
XXXXXX
YYYYYY
XXXXXX
總數
今年將發放XXXXXX公司、XXXXXX公司、XXXXXX公司、XXXXXX公司、XXXXXX公司的分紅。
三。資產
本年度和上年度項目數量的變化
金額比例金額比例金額變化率
壹.總資產
其中:流動資產
長期投資
固定資產
其他資產
二。負債總額
其中:流動負債
長期負債
第三，少數股東的權益
四。所有者權益
動詞 （verb的縮寫）資產負債比率
總資產為XXXX億元，比去年同期的XXXX億元增長了%。主要原因是流動資產分別比去年同期增加萬元和%,其中存貨比去年同期增加萬元。長期投資較上年同期增加XXXX萬元，固定資產較上年同期增加XXXX萬元，同比增長YY %；其他資產較上年同期減少XX萬元。具體分析的省略
總負債為億元，比去年同期億元增長%。主要原因是流動負債較去年同期XXXX萬元增加XXXX萬元，同比增加YY%，其中短期借款較去年同期增加XXXX萬元，同比增加YY %；應付票據較去年同期增加XXXX萬元，同比增長YY %；長期負債較上年同期增加XXXX萬元，XXXX萬元，主要為長期應付款中的XXXX。具體分析的省略
少數股東權益為億元，較去年同期億元增長%。所有者權益為XXXX億元，比去年同期的XXXX億元增長了%。資產負債率為XX%，較去年同期上升YY%。具體分析的省略
四。所有者權益(或股東權益)變動和國有資本保值增值情況。
公司註冊資本為萬元，其中:國有資產萬元，占註冊資本%,年初凈資產元，年初國有資本及股本總額元，本年凈利潤元，導致本年國有資本及股本(經營積累)增加元。由於XXXX有限公司的捐贈，本公司資本公積增加XXXX元，國有資本及股本本年增加XXXX元，年末國有資本及股本減少XXXX，國有資本及股本總額為XXXX元，國有資本保值增值率為YY%。
動詞 （verb的縮寫）現金流和資金管理
項目當年與上年的實際差異
金額比例金額比例金額與上年相比
經營活動現金流入
投資活動產生的現金流入
融資活動現金流入
現金流入小計
經營活動現金流出
投資活動的現金流出
融資活動的現金流出
現金流出小計
現金凈增加
本年現金流入總額為XXXX億元，比去年同期增加XXXX億元和YY%。其中，經營活動產生的現金流入為XXXX億元，占YY現金流入總額的%，較去年同期分別減少了XXXX億元和YY%。投資活動現金流入XX萬元，同比增加XX萬元，籌資活動現金流入XX萬元，占現金流入總額的YY%，同比增加XX萬元，同比增加YY%。具體分析的省略
本年現金流出總額為XXXX億元，較去年同期增加XXXX億元和YY%。其中，經營活動產生的現金流出為XXXX億元，占YY現金流出總額的%，較去年同期分別減少了XXXX億元和YY%。投資活動現金流出量為XXXX萬元，占現金流出總量的YY%，比去年同期的XXXX萬元減少XXXX萬元，比去年同期的YY減少%；籌資活動產生的現金流出為XXXX億元，占YY現金流出總額的%，分別比去年同期增加了XXXX億元和YY%。具體分析的省略
全年現金凈增加為人民幣億元，比去年同期人民幣億元增加人民幣億元。
不及物動詞主要財務指標完成情況及分析
指標名稱為“今年實際”和“去年實際”。
壹、盈利能力指標
1，凈資產收益率
2.資產總額利潤率
3.銷售收入利潤率
二、資產周轉能力指數
1，總資產周轉率
2.流動資產周轉率
三。償付能力指標
1，資產負債率
2.賺取利息的倍數
今年的凈資產收益率為XX%，比去年同期的XX%低YY%。總資產回報率為XX%，比去年同期的XX%低YY%。銷售收入利潤率為XX%，比去年同期的XX%低YY%。總資產周轉率為XX，比去年同期高YY%。流動資產周轉率為XX，較去年同期XX增加了YY倍；資產負債率為XX%，比去年同期的XX%高出YY%。獲得的利息倍數為XX，比去年同期的XX低YY。具體分析的省略
七。財務管理的主要工作
根據公司2005年的工作思路，我部全面貫徹落實科學發展觀，堅持發展是企業的第壹要務，認真、科學、細致地完成財務年度的預算、決算、審計和日常核算，建立健全各項管理制度，堵塞管理漏洞，鞏固清產核資成果，促進企業管理水平和經營效益的提高；積極創新資金管理模式，設立內部結算中心，發揮公司集團化管理和壹體化優勢，完善公司內部管理考核機制，實現資金安全、規範、扁平、快速運行，以獲取資金整體規模效益最大化。
(1)繼續做好企業財務管理信息化建設。在信息中心與用友的合作下，公司會計電算化系統全面升級，並基於用友軟件系統購買了結算中心模塊，進壹步完善公司內部財務管理信息網絡系統，全面提升財務管理水平，成為公司管理創新的突破口。
(2)重視會計基礎工作建設，不斷完善內部財務管理制度，以紮實的基本功順利通過各級部門的各項審核檢查。本年度，我部接受了XXXX會計師事務所對2004年度決算的審計；XX地稅2004年企業所得稅匯算清繳審計；XX集團經濟效益審計工作組對XXXX運營期間的經濟效益進行了審計；與往年相比，今年的審計工作更細致、更深入，工作量大、範圍廣、要求高。我們的工作人員積極協助和配合他們的工作，加班加點，及時提供所需的各種原始憑證、基本報表和資料。由於資金管理、財務管理、會計核算工作健全，技術設備先進，公司為其工作提供了良好的條件和環境，使其工作得以順利完成，所有審計結束。
(3)切實做好清產核資工作。今年XX至XX年，我部組織相關財務人員對我公司及下屬公司進行了壹次清產核資專項自查，全面徹底，無重點無遺漏，確保企業賬實相符，賬證相符。在完善清產核資的基礎上，建立健全各項管理制度，堵塞管理漏洞，鞏固清產核資成果，促進企業管理水平和經營效益的提高。
(4)建立公司內部結算中心，按照新的業務模式重組資金流，完善公司內部管理考核機制，加強資金的統壹規劃和管理，實現資金的安全、規範、扁平、快速運作，以獲得資金整體規模效益的最大化。
結算中心的建立和運行充分發揮了公司集團化管理和整合的優勢，為公司內部管理考核提供了科學依據。對資金的有效統壹監控和調配，加快了資金周轉，降低了占用成本，保證了資金短缺情況下的資金頭寸，使有限的資金發揮更大的整體規模效益。
(5)堅持以效益為中心，以財務管理為手段，全面參與提高企業經濟效益的指導思想，以為企業內部經營活動提供服務為核心開展工作，以資金價值實現為標準衡量工作成效。為適應業務規模和貿易範圍的不斷擴大，我們積極參與業務流程，了解業務項目的資金需求，研究提出可行的融資方案並落實到位。今年在XX銀行增加企業融資XXXX萬元；與采購等部門合作，以工行協議形式在XXXX銀行增加貸款XXX萬元；在公司領導的支持和協調下，XXXX委托貸款1萬元，保證了業務需要。
(六)本著量入為出、統籌兼顧的原則，通過資本預算平衡資金收支，實現資金資源效益最大化。首先，要有壹個整體的年度預算和具體的月度預算。在此基礎上，應根據經營活動的變化和需要及時調整預算，實時反映資金預算的余缺，為經營決策提供依據。第二，根據預算不斷調整預算指標體系，突出主要收支項目在預算指標中的地位，分解細化時間，使預算更加科學、合理、準確、有效。三是在預算執行過程中，與相關部門密切配合，充分考慮每筆資金使用的合理性，嚴格控制支付程序中的責任，嚴格遵循資金使用的審批流程，控制預算外支出項目，不合理不支付和延期支付，防止資金流失。同時加強對資金回籠計劃完成情況的監控，確保資金鏈的銜接，保持資金的高效合理流轉。
2006年工作思路:
1，做好庫存物資定期盤點工作，規範庫存物資管理，做到賬賬相符、賬卡相符、賬物相符。
2、繼續做好資金管理和監控工作，以適應公司業務規模的快速發展，使資金使用效率最大化。
3、根據現代企業制度的規定，做好子公司的財務管理工作，組織財務人員加強專業知識培訓和學習，以適應企業快速發展的需要，全面提高和保證公司系統的會計素質。
4.遵守國家稅收政策，照章納稅，與稅務機關保持良好的合作關系。
5.加強財務信息管理，維護和完善公司系統內的財務局域網。
八、管理中存在的問題，以及新的壹年要采取的措施。
(A)問題
以下省略
(2)對策
以下省略
XXXXXXXXX公司