問題二：出納有坐支現象,要付啥責任 什麽是坐支
所謂“坐支”，是指企事業單位和機關團體從本單位的現金收人中直接用於現金支出。
按照《現金管理暫行條例》及其實施細則的規定，開戶單位支付現金，可以從本單位的現金庫存中支付或者從開戶銀行提取，不得從本單位的現金收人中直接支出（即坐支）。這主要是因為坐支使銀行無法準確掌握各單位的現金收入來源和支出用途；幹擾開戶銀行對各單位現金收付的管理，擾亂國家金融秩序，因此坐支現金是違反財經紀律的行為，會受到財經紀律的處罰。
坐支的相關規定
坐支也不是壹律都禁止的。按照規定，企業、事業單位和機關、團體、部隊因特殊需要確實需要坐支現金的，應事先向開戶銀行提出申請，說明申請坐支的理由、用途和每月預計坐支的金額，然後由開戶銀行根據有關規定進行審查，核定開戶單位的坐支範圍和坐支限額。按規定，企業可以在申請庫存現金限額申請批準書內同時申請坐支，說明坐支的理由、用途和金額，報開戶銀行審查批準，也可以專門申請批準。
按照有關規定，允許坐支的單位主要包括：
1、基層供銷社、糧店、食品店、委托商店等銷售兼營收購的單位，向個人收購支付的款項。
2、郵局以匯兌收入款支付個人匯款。
3、醫院以收入款項退還病人的住院押金、夥食費及支付輸血費等。
4、飲食店等服務行業的營業找零款項等。
5、其他有特殊情況而需要坐支的單位。
單位應嚴格按照開戶銀行核定的坐支範圍和坐支限額坐支現金，不得超過該範圍和限額，並在單位的現金帳上如實加以反映。為便於開戶銀行監督開戶單位的坐支情況，坐支單位應定期向銀行報送坐支金額和使用情況。
問題三：坐支現金是什麽意思？能在工作中舉例嗎？ 坐收是指收取的款項不入賬或者不按照規定入賬；坐支是指從本單位的現金收入直接用於現金支出。坐收通常是與坐支聯系在壹起的。
例如，收到銷售款現金1000元，不入賬，直接給老板吃飯用了。
坐支的關鍵點是沒有入賬，而不是壹定要從銀行提取的現金才能使用。現金是否需要存入銀行，遵照中國人民銀行的現金管理規定，超過現金存放限額的要及時存入銀行。
問題四：出納坐支現金會有什麽法律後果？ 出納坐支現金與法律無關，屬於違規操作。
問題五：為什麽不能坐支現金？ 開戶單位支付現金，可以從本單位庫存現金限額中支付或者從開戶銀行提取，不得從本單位的現金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情況需要坐支現金的，應當事先報經開戶銀行審查批準，由開戶銀行核定坐支範圍和限額。坐支單位應當定期向開戶銀行報送坐支金額和使用情況。
因為這關系企業的會計核算和國家對企業經營狀況的監督，如果收入不入賬就直接作為現金支付了，國家就很難對企業進行有效發監督了。
問題六：會計中的"坐支"現象到底是啥意思，請舉例說明 會計中的坐支現象就是企業收到的現金不按規定存入銀行對公賬戶，而是直接支付，如企業現金收到貨款，不繳存對公賬戶，而直接支付供應商的貨款等行為。
問題七：辦公室文員出納是什麽意思 負責什麽的 屬於財務部門最基礎的崗位 管出錢 報銷的
問題八：出納坐支現金會被處罰嗎 坐支現金在過去執行嚴，現在壹般只要不是特別大額、沒有挪用，為減少來回奔波銀行而坐支，但帳目清晰，壹般不會有事的。
問題九：出納做賬到底是什麽意思？ 出納的工作： 壹、辦理銀行存款和現金領取。 二、負責支票、匯票、發票、收據管理。 三、做銀行帳和現金帳，並負責保管財務章。 四、負責報銷差旅費的工作。 1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤後，由出納發款。 2、員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在單後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核後，由出納給予報銷。 五、員工工資的發放。 出納工作細則： 工作事項及審驗等程序 失誤防範及糾正程序 現金收付 1、現金收付的，要當面點清金額，並註意票面的真偽。 若收到假幣予以沒收，由責任人負責。 2、現金壹經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”。 多付或少付金額，由責任人負責。 3、把每日收到的現金送到銀行。 不得“坐支”。 4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符 做好現金結報單，防止現金盈虧。下班後現金與等價物交還總經理處。 5、壹般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。 特殊情況需審批。 6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準並用借支單借款。 若無批準借款 ，引起糾紛，由責任人自負。 銀行賬處理 1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。 2、每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。 每日下班之前填制結報單。 3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。 4、公司賬務章平時由出納保管。 每日下班後賬務章交總經理處。 報銷審核 1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。 若無，應補。 2、附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。 若有，問明原因或不予報銷。 3、正規發票是否與收據混貼。 若有，應分開貼。 4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。 若超過，應重填。 5、大、小金額是否相符。 若不相符，應更正重填。 6、報銷內容是否屬合理的報銷。 若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。 7、支付證明單上是否有總經理簽字。 若無，不予報銷。
問題十：我是壹名出納新手，坐支了現金怎麽能把賬做平呀，求好心人解答！！ 很簡單，壹種方案，和開戶銀行申請坐支金額，通過後即可。。。
第二種方案，通過補充現金存現來處理，比如1號收到工程款現金1萬元，2號支付現金0.5萬元貨款，可以在3號拿出1萬元存到銀行，再3號取1萬元用於備用，2號支付現金作為4號支付，（現金日記賬備註），這樣就把錢通過銀行走壹遍，避免坐支的可能。