商業銀行風險管理分析ⅰ.我國商業銀行風險狀況分析
商業銀行經營中的風險來自外部經濟環境的多個方面。就我國國有商業銀行存在的主要問題而言，不良貸款、銀行內部違規操作、過度投機等問題時有發生。從風險成因來看，我國商業銀行面臨的風險主要可分為以下三類:
信用風險
所謂信用風險，是指借款人未能按約定按時足額償還商業銀行發放的貸款，導致銀行難以按預期實現資金補償，最終遭受經濟損失的可能性。信用風險是商業銀行面臨的主要風險之壹。2008年以美國為中心的經濟危機源於貸款信用問題。由於美國金融機構未能有效執行對貸款申請人的審核標準，直接向大量沒有還款能力的客戶發放貸款，導致銀行預期利潤上升，壞賬大幅增加，迫使美國政府借錢為金融部門擔保，進而引發金融恐慌和金融危機。從目前我國商業銀行的經營狀況來看，除了信貸管控不到位、不良貸款與美國壹樣，銀行業市場份額過於集中、資本充足率較低之外，信用風險不容小覷。從我國銀行業結構來看，四大國有商業銀行占據市場壟斷主導地位，四大國有銀行的經營模式存在很大的壹致性，間接導致整個銀行業缺乏靈活經營的調整空間，大大削弱了風險分散，直接影響銀行信貸資產的安全性。
利率風險
中國獨特的文化背景和經歷決定了計劃經濟將成為中國經濟發展的主導力量。中國的利率並沒有完全放開，完全實現了利率的自由浮動。這種控制利率的方式在很大程度上有助於中國針對當前的經濟形勢進行宏觀調控，也能有效抵禦金融危機的沖擊，對中國的經濟發展和整體安全具有積極意義。但是對於商業銀行的經營來說，計劃經濟的利率會給日常經營帶來壹定的風險。20世紀末，央行連續8次降息，2007年又連續5次加息。此外，政府對銀行的經營施加了多重限制，這大大加劇了中國商業銀行在利率領域的風險。然而，與經濟社會不同，央行可以采用相應的數學方法分析利率調整的趨勢，因此商業銀行很難及時對利率的調整做出反應，更不用說根據央行利率政策的變化趨勢及時調整資產負債結構，導致資產負債結構嚴重失衡，利率調整期間出現虧損。
(3)操作風險
銀行提供服務的主體是人，其服務的提供者也是人，有人為因素的地方，必然會有經營風險。目前國內幾大商業銀行都有不同程度的國資背景，所以在人員調動和激勵機制上還存在壹些以前的問題。同時，各種不恰當的操作流程仍然大範圍存在，也給銀行業務帶來了很多負面影響。目前，我國商業銀行仍存在大量經營不清的問題。這些操作流程在流程、操作結果審核等方面缺乏必要的硬規則和衡量方法，給銀行機構帶來不同程度的操作風險。同時，中國的金融機構與國外的金融機構有很大的不同，具有中國特色，這使得銀行目前很難學習和提高，也很難引入很多國外現成的經驗和規則，這也成為了消除風險的障礙。
二、我國商業銀行加強風險管理的措施分析
雖然目前商業銀行在風險管理領域已經采取了壹些措施，但是鑒於我國經濟體系的特點和成熟度，還需要進壹步的探索和學習，進壹步規避風險。
具體而言，我國商業銀行的風險管理可以從以下幾個方面進壹步深化:
(壹)信用規則的完善
明確的規則可以最大限度地減少銀行實際操作中的灰色地帶，進壹步增強自身的安全性，同時對整個行業的透明度和客戶業務往來的透明度具有重要意義。
美國2008年的金融危機，很大程度上是銀行未能有效實施對貸款申請人的信用審查，導致大量次級貸款發放，最終形成大規模壞賬，迫使政府出手幹預。同樣的問題也存在於中國的銀行業。鑒於我國四大商業銀行曾經是國有企業，至今仍采用國家控股的公司治理模式，在行為上更多帶有原國有企業的印記。在信貸審查過程中，銀行壹般會對貸款申請人采取不同的態度。信貸的確定通常基於貸款申請人的背景，尤其是政治背景，這極大地阻礙了私營經濟的發展。目前，我國商業銀行已經不同程度地出臺了支持民營經濟的貸款政策，包括許多面向個人的小額貸款政策，但從辦理流程和支持力度來看，還不能說達到了完善信用評價體系的目的。
在實際工作中，建議建立網絡化的信用評價體系。特別是對於更廣泛的公眾，可以建立完善的資金流轉監控系統，進壹步了解每個經濟個體的信用狀況。貸款信用的研究應該從平時開始，包括現金流和信用卡結算，而不應該從貸款申請的時候開始評估信用。
(二)改善經濟趨勢預測
從商業銀行的角度來看，沒有比這更合理的方法來規避利率風險了。中國以計劃經濟為基礎的經濟體制無法改變，因此很難通過任何可控的渠道預測央行發起的利率變化，這給中國的商業銀行帶來了很大的被動性。
盡管如此，應該看到，中國計劃經濟的本質是保護國家的發展和正常的經濟運行。所以如果從更宏觀的經濟層面來分析，利率的變化是很難準確預測的，但在整體宏觀經濟環境下，還是可以有壹定程度預測的。在實際工作中，建議商業銀行更多地致力於經濟研究，這不僅對銀行自身的發展至關重要，對國家的發展也有積極的意義。構建更加完善的經濟模型，甚至是基於多學科的多個模型，有助於我們深入了解中國乃至全球的經濟走勢，有可能預測央行進行利率調整的行為，幫助商業銀行提前做好準備。另外，由於商業銀行可以直接接觸社會生活中的各種第壹手數據，對社會經濟發展有最直觀的觀察和了解。因此，如果商業銀行能夠建立完善的數據收集機制和經濟行為模擬模型，其對中國經濟運行的分析輔助作用將具有重要意義。
(3)操作行為規範
經營過程中的風險不僅存在於商業銀行系統，也存在於各種組織中。然而，由於商業銀行業務流程復雜，標準規則眾多，操作風險優於其他行業。
針對這種情況，需要深入了解銀行各項業務的工作流程，制定最完善的操作行為規範，確保每壹項業務行為都有規則依據，也是降低商業銀行風險的必要手段。在目前的銀行工作中，其規範體系已經初步建立，但需要進壹步努力才能得到能夠有效抵禦風險的規範。首先要建立必要的信息閉環，因為實際操作過程中會暴露出很多規則缺陷，很多改進的建議往往來自壹線工作人員甚至銀行系統的客戶。因此，建立完善的信息反饋閉環對於完善操作規範非常重要，規範的完善對於提高銀行體系的抗風險能力不言而喻。其次，要落實各項規範，借助自動化辦公，盡可能服務於業務流程和工作流程，壹方面為工作流程留下參考數據，另壹方面有效規避風險。
三。結論
商業銀行的風險來自其內部工作和外部環境的方方面面，不可能完全避免。只有在實際工作中不斷改進，才能取得相對理想的效果。