(2)調查方法。壹般來說，內部控制問卷是審計人員事先針對具體的控制措施擬定的壹系列問題，以設計好的表格形式列出，然後以壹定的方式填寫在問卷中，並邀請被審計單位的相關人員回答，以檢查和分析某種控制措施的存在，並以此作為評價內部控制制度健全性的依據。內部控制問卷調查法有利於提高審計工作的效率，也大大節省了審計時間，增加了審計工作量。(3)流程圖法。這種方法只要將被審計單位的經濟業務處理程序以流程圖的形式繪制出來，就可以反映被審計對象的內部控制制度。流程圖是審計人員運用特定的語言符號，表達被審計單位內部控制制度的運行狀況，直觀反映各種業務流程，顯示職責分離和權責劃分，突出關鍵控制點，分析和研究被審計單位內部控制制度的有效方法。
內部控制自我評價
(壹)內部環境
本公司根據《企業內部控制基本規範》的要求和應用指引中關於組織架構、發展戰略、人力資源、企業文化和社會責任的內容，對公司內部環境要素進行了識別和評價。
簡述內部控制的基本情況，如治理結構、機構設置和權責分配、內部審計、人力資源政策和企業文化等。
(2)控制活動
本公司根據《企業內部控制基本規範》的要求和《應用指引》關於資本活動、采購業務、資產管理、銷售業務、研發、工程項目、擔保業務、業務外包、全面預算和合同管理的內容，識別和評價了公司控制活動的有效性。
1，不兼容的作業分離控制
公司在設置組織機構和崗位時，對公司業務流程進行了全面系統的分析和梳理，對容易產生舞弊風險的崗位實施了相應的分離措施，形成了各司其職、相互制約的工作機制。
2.授權批準控制
根據公司章程，董事會和管理層的職責劃分明確，制定了有效的議事規則，相互獨立，相互監督，相互促進。公司對不同金額和性質的壹般交易、關聯交易和風險投資項目的授權程序作出了詳細規定，以確保公司的運營和安全。
3、會計系統控制
公司嚴格執行國家統壹的會計準則體系，嚴格按照有關規定進行基礎會計管理，完善財務報告的編制、合並、內部審計、披露、報送、審計和分析利用等制度。