第壹，建立賬套時期初余額的來源。
1.對於新成立的公司，期初余額為零。
2.之前壹直在經營，開始建賬。我需要統計會計數據來做開盤價。如果5438年6月+10月建立賬戶，則期初金額為2月31日的余額數據，即10月65438+1日的期初余額。
3.如果年中建賬，有前期操作，年初余額按建賬月期初余額+建賬月10月到最後壹個月的金額計算。
第二，在計算機化軟件過程中使用數據源。
數據來源於日常經濟活動中的原始憑證。電算化體現在填制憑證上。填制憑證的功能包括:增加憑證、修改憑證、刪除憑證、查詢憑證。
1.添加憑證。會計憑證的內容壹般包括兩部分:壹是憑證表頭；第二個是憑證的文本。如果錄入的科目有輔助核算要求，則需要錄入輔助核算內容。
(1)憑證表頭內容
①憑證類別。憑證類別詞可以輸入，也可以參照輸入。
②憑證號。壹般情況下由系統按月自動編制，即每類憑證每月從0001開始。同時，系統自動管理憑證的頁碼。規定憑證每頁有五條記錄。當壹張憑證有多頁時，系統會自動用單據號標記單據號，例如:收條-0001 0002/0003表示編號為001的收款憑證有三張單據* *，當前光標的條目在第二張單據上。啟用賬套時，如果憑證號設置方式為手動編號，用戶可以在此手工輸入憑證號。
③文件編制日期。即填制憑證的日期。系統自動將進入會計系統前錄入的業務日期作為填制會計憑證的日期。如果日期有誤，可以修改或參照輸入。
④所附文件數量。即所錄入憑證的原始單據數。
提示:
①采用順序控制時，憑證日期應大於等於啟用日期，但不能晚於業務日期；
②憑證保存後，其憑證類別和憑證號不可修改。
(2)憑證體的內容
①抽象。輸入本條目的業務描述，應簡潔明了，不能為空。
2科目。末級科目必須輸入。錄入時可輸入賬戶編碼、中文賬戶名、英文賬戶名或助記碼等。
③輔助信息。對於要輔助核算的科目，系統會提示您輸入相應的輔助核算信息。輔助會計信息包括客戶聯系人、供應商聯系人、個人聯系人、部門會計和項目會計。如果需要修改已錄入的輔助項，可以雙擊要修改的項，系統會顯示輔助信息錄入窗口，然後進行修改。
4金額。即分錄的本幣借方或貸方金額，不能為零，可以用紅字，紅字可以用負數形式輸入。
提示:
正文中不同行的摘要可以相同，也可以不同，但不能為空；
②科目編碼必須是末級科目編碼；
(3)金額不能為零，紅字為“-”；
④按“=”鍵，得到當前憑證到當前光標位置的借貸方金額的差額；
⑤不能確定的輔助核算信息可以省略。