車費不能單獨算在任何科目裏。如果是出差，那就是差旅費。如果是平時城市周邊的零星出行，那就是交通費了。如果是為了提貨，也可以計入采購成本。看情況吧。如果是出差，視同“管理費用-差旅費”，如果是員工交通補貼，視同員工工資核算，如果是員工報銷(非出差)。
借:管理費-運輸費？
信用:現金
報銷程序:
1.報銷要求:
費用經理原則上應在費用發生後5個工作日內到財務部報銷，特殊情況可另行處理。
剪去原始單據的所有邊角，面朝上(與報銷單方向壹致)粘貼在報銷單反面左側。
用藍色或黑色鋼筆和簽字筆填寫報銷單，如報銷時間、報銷人、費用匯總、單據號等。
采購業務費用，憑有效的請購單(或采購計劃表)和發票到倉庫辦理貨物驗收入庫手續，報銷單據應附入庫單和直接領用單。
非采購的行政、辦公或其他費用，直接填寫報銷單據。
外出培訓費按培訓協議報銷。
2.審核報銷單據:
費用報銷單經負責人簽字後，由部門負責人簽字確認。
財務部經理應在收到報銷單據後的壹個工作日內，對所有報銷費用進行嚴格認真的審核。符合報銷標準的，由報銷人在財務審核欄簽署姓名和審核日期後，報總經理審批。
當審核後的報銷單據不符合費用標準或有其他問題，報銷人不能提供總經理批準的報告時，審核人應將報銷單據退回。
3.費用支付:
報銷人根據審批手續齊全的報銷單到財務部出納處簽字領取費用。
單價在2000元以下的報銷費用由出納以現金支付。
單價在2000元以上的報銷費用，原則上由出納以支票方式支付，特殊情況下，經財務部經理批準後，可以現金支付。
如果費用在發生前從備用金中借出，出納將沖銷備用金。
4.費用報銷單據的保存:
費用報銷單由出納依次制單，送財務部進行會計匯總記賬。
所有報銷費用單據由財務部加密長期保存。