嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，核對審計人員簽字的收付憑證，辦理收付。
2.做好銀行存款的核算。
嚴格按照銀行《支付結算辦法》的規定，根據審核後的收支憑證進行復核，辦理銀行存款的收付。
3、認真登記日記賬，確保日清月結。
根據已處理的收付憑證，逐筆依次登記現金和存款日記賬，並作出余額。銀行存款賬面余額應及時與銀行存款對賬單進行核對，確保賬證、賬實、賬賬相符。
經常與銀行對賬單核對，月末編制銀行對賬表，使賬面余額與對賬單上的余額調整壹致。未結清的賬目應及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額，不允許開空頭支票。
4.手頭保持現金和證券。
對於現金和各種有價證券，要保證其安全完整。庫存現金不得超過銀行核定的限額，超過部分應及時存入銀行。不準用“白條”沖抵現金，不準隨意挪用現金。
庫存現金如有短缺或盈余，應查明原因，根據情況分別處理。不要私自取走或補充現金。現金短缺的，因自身原因承擔賠償責任。單位保險箱密碼、開戶賬號和取款密碼等。不得泄露，也不得隨意交給他人。
5.保管相關印章，登記和註銷支票。
出納管理的印章必須嚴格按照規定的用途妥善保管和使用。簽發支票的各種印章不得由壹名出納保管。壹般來說，單位財務專用章由財務主管保管。對空白收據和空白支票，要嚴格管理，建立登記簿進行登記，認真辦理領用和註銷手續。
6.核對收入憑證，處理銷售結算。
認真審核銷售業務相關單據，嚴格按照銷售合同和銀行結算制度及時辦理銷售款結算，收取銷售款。發生銷售糾紛，拒絕付款時，應通知相關部門及時處理。
負責按時填報周資金狀況表和月資金狀況表，及時了解分公司資金狀況。出納根據上周外部銀行收付情況填寫周資金對賬單，每月5日前根據上月收付情況上報月資金對賬單，及時了解分行資金狀況。
下班後工作
每天下班前，嚴格檢查保險櫃的鎖，妥善保管鑰匙保險櫃的鑰匙，保留壹把用於出納日常工作。
其他備用鑰匙由本單位總會計師保管(密碼不可告知)，以備特殊情況下經相關領導批準後開啟；空白支票(包括現金支票和轉賬支票)、現金、印章等。日常用品都放在保險箱裏。