包括:區分全宗族，對全宗族內的檔案進行分類，對案卷封面進行編目，編制案卷目錄。
具體內容:
(1)會計憑證:反映資金支付業務的原始憑證、記賬憑證、匯總憑證和其他出納憑證。
(2)財務報告:包括月度、季度和年度出納報告、註釋和文字說明。銀行存款報表應由銀行對賬表和其他出納報告構成。
(3)會計賬簿:現金賬簿、存款日記賬及其他幣種的明細賬、輔助賬簿及其他備查賬簿。
(4)其他類:作為收付依據的合同、協議等文件；無效支票、無效發票存根和發票、無效收款存根和收據等按規定應單獨保管的重要票證和單據；收銀員盤點表和收銀員考核報告等。
(5)檔案管理類:出納檔案移交清查、出納檔案保管清查、出納檔案銷毀清查。出納整理檔案時，壹般包括分類、裝訂、卷冊三個步驟。