沙盤模擬中實現有效籌資管理的措施

　企業籌資是指企業根據其生產經營、對外投資和調整資本結構等需要通過金融市場等籌資渠道運用壹定的籌資,,方式經濟有效地籌措和集中資金的活動。籌集資金是企業,的基本財務活動是資金運動的起點是決定資產規模和生,,產經營發展程度的重要環節。資金的籌集必須遵循壹定的原則，按照壹定的步驟進行。

　1、進行財務的預測與分析，計算融資時所需要的資金量

　企業為了保證生產經營的正常進行，必須知道自己在什麽時間、需要多少資金，才能編制合理融資計劃。在沙盤模擬中，每個會計年度初期，企業管理層需要制定(或調整)企業發展戰略，以此為依據確立企業未來的銷售目標。有了銷售目標，企業的財務主管就可以編制銷售預算，即對未來壹年企業可能實現的銷售量、銷售收入做測算。這樣，以銷售預測為依據，結合企業對未來的預期，就可以編制準確的生產預算、采購預算、設備投資專門預算，並進行相應的現金預算。由於現金預算的內容包括現金的流入量、現金的流出量、現金的多余及現金短缺的數值，因此根據現金預算，管理層就可以判斷出未來企業現金流的狀況及現金結余的情況以及現金是否有短缺，如果有短缺，金額是多少，測算出資金需要量。

　2、根據運營企業自身情況對融資方式的選擇進行可行性分析

　沙盤模擬中允許企業的融資方式有長期貸款、短期貸款、貼現及高利貸。其中長期貸款最長為5年期，每年年底支付利息，貸款的最高限額是權益額的2倍;短期貸款及高利貸期限為1年，不足1年的按1年計息，短期貸款與高利貸到期時還本付息，短期貸款貸款限額是權益的2倍，高利貸沒有貸款額度的限制;資金貼現在資金出現缺口且不具備銀行貸款的情況下，並且有應收款時隨時可以進行，金額是7的倍數不論應收款期限長短，拿出7萬元交1萬元的貼現費。企業需要融資時，根據自己的負債情況，選擇可行的'融資方式。

　ERP沙盤模擬中融資方式壹覽表

　3、根據不同融資方式的資本成本和風險水平，確定不同融資方式的資金籌集比例及數額

　在模擬中，由於不同籌資方式的資本成本及財務風險有所不同，所以企業應計算並且比較不同籌資方式的資本成本及財務風險，進而選擇適合企業的籌資方式及確定不同籌資方式的籌資比例，既要保證籌資的綜合資本成本較低，又要控制企業的風險水平，這樣才能以最經濟的方式獲取所需資金，並且在債務到期時能夠及時償還，而不至於由於債務安排的不合理，出現無法償貸的財務危機。

　沙盤模擬中不同融資方式資金成本與風險比較壹覽表

　4、確定企業最佳的融資方案，合理規劃資本結構

　在準確地預測出企業資金需要量的基礎上，通過對不同的融資方式的定性與定量分析，明確企業可供選擇的不同融資方式的籌資數額及占總籌資額的比例，制定出最佳的籌資方案，構建出科學的資本結構。

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