貸款:應付賬款就行。
問題二:退貨如何入賬:借:應收賬款紅字貸:主營業務收入紅字應交稅金-增值稅-紅字沖減成本借:主營業務成本紅字貸:產品報廢時庫存商品紅字貸:借:待處理產品損益貸:庫存商品1。退貨的會計處理根據(財稅[2003]29號)《財政部國家稅務總局關於印發問題3:已付貨款。
1.如果涉及成本，則應進行紅字退回分錄。
例如，付款時:
借:管理費
貸款:銀行存款
現在退後，
借方:銀行存款
借方:管理費用為紅色或負數(尤其是財務軟件記賬，因為定義了會計科目的結轉方向，如果記錯會影響月末結賬記賬)
2.如果不涉及成本，可以用紅色返回原始分錄，也可以返回相反的分錄。
例如，付款時:
借:應付賬款
貸款:銀行存款
現在退後，
借方:銀行存款
貸:應付賬款
或者
例如，付款時:
借:應付賬款
貸款:銀行存款
現在退後，
借方:應付賬款的紅色數字或負數
貸方:銀行存款的紅色或負數金額。
3.對於存貨和進項稅的退還，建議做紅字退貨分錄。
例如，采購業務:
借:原材料
應交稅費-應交增值稅-進項稅
貸款:銀行存款
退款
借:原材料紅色數字或負數
應交稅費-應交增值稅-進項稅額為紅色或負數(尤其是財務軟件記賬，因為會計科目的結轉方向是明確的，如果錯了，會影響月末結賬記賬)。
借方:銀行存款
問題4:退還押金的會計分錄怎麽做？找出當時交押金時的賬務處理。350元抵消。
剩下的50元，作為補償收入，進入營業外收入。
借:其他應付款-存款-XX單位400
信用:現金350
營業外收入框架50
問題5:付款退回會計分錄。如果返回後您沒有再次付款，請執行以下操作:
借方:銀行存款-* *銀行。
貸款:應付賬款-* *公司
如果我再次按正確的帳戶付款，我該怎麽辦？
借方:銀行存款-* *銀行。
貸款:銀行存款-* *銀行。
問題6:多繳多得的款項如何進行會計分錄？當月:借銀行存款。
按外匯額度放款:其他應付款
歸還時:借記:其他應付款。
貸款:銀行存款
問題7:供應商如何退回剩余付款分錄？我給妳舉個例子。付的時候是:借:應付賬款1000貸:銀行存款(庫存現金)1000。如果貨款是800元，現在他返還200元，應該是紅字上面的分錄，即:借:應付賬款-200貸:銀行存款-2000。紅字壹般表示沖正預計賬或調整錯賬(註意壹般情況下不是絕對的)，退款不屬於錯賬或沖正預計賬，所以分錄反寫:借:銀行存款200貸:應付賬款200。這其實反映了壹個問題:妳之前的付款應該是和預付費賬戶掛鉤的，因為妳不知道付款是多少(知道就不會多付)，比如實際付款。然而，預付款項是資產，應付賬款是負債。妳把應該記為資產的東西寫到負債上，所以退款的時候覺得這個分錄很別扭，不好理解吧？其實是對的。它只是增加了本期應付賬款的金額，從800增加到1000，余額仍然沒有影響。妳看，如果用提前還款，當妳得到退款:借:銀行存款200貸:提前還款200，借款人資產增加，貸款人資產減少，就沒那麽尷尬了！其實我建議，如果妳還能和這個供應商打交道，那就根本不要找他退款，直接沖抵他下次的貨款就行了。
問題8:收到多付的退貨款後如何入賬？收回付款:
借:現金(或銀行存款)
貸:應收賬款
其他應收款是指除應收票據、應收賬款和預付款項以外的各種應收款項和暫付款項。包括:
1.各種應收賠償和罰款
2.租賃套餐的應收押金
3.應向員工收取的各種預付款。
4.儲備基金(分配給企業各職能部門和車間的儲備基金)
5.交押金，比如租包交的押金。
6.預付款虛張聲勢
7.其他應收款和臨時付款
P.S .企業為投資和購買材料而撥出的各種資金，不應在“其他應付款”科目核算。
問題9:應收客戶貨款多收。歸還時如何做分錄？收到匯票
借方:銀行賬戶210 000
貸:應收賬款200 000。
應付賬款10 000
當妳回去的時候，
借方:應付賬款10 000
貸款:銀行存款10 000。