月
資產 行次 年初數 期末數 負債及所有者權益
流動資產: 流動負債:
貨幣資金 1 =J_QCYE(101,1)+
J_QCYE(102,1)
+J_QCYE(109,1) =J_QMYE(101)+
J_QMYE(102)
+J_QMYE(109) 短期借款
短期投資 2 應付票據
應收票據 3 =J_QCYE(112,1) =J_QMYE(112) 應付帳款
應收帳款 4 =J_QCYE(113,1) =J_QMYE(113) 預收帳款
減:壞帳準備 5 =D_QCYE(114,1) =D_QMYE(114) 其它應付款
應收帳款凈額 6 應付工資
預付帳款 7 =J_QCYE(115,1) =J_QMYE(115) 應付福利費
其它應收款 9 =J_QMYE(119) 未交稅金
存貨 10 未付利潤
待攤費用 12 其它未交款
待處理流動資產凈損失 13 預提費用
壹年內到期的長期債券投資 14
其它流動資產 15 壹年內到期的長期負債
流動資產合計 20 其它流動負債
長期投資: 流動負債合計
長期投資 21
固定資產: 長期負債:
固定資產原價 24 =J_QCYE(161,1) 長期借款
減:累計折舊 25 =D_QCYE(165,1) =D_QMYE(165) 應付債券
固定資產凈值 26 長期應付款
固定資產清理 27 =J_QCYE(166,1) 其它長期負債
在建工程 28 =J_QCYE(169,1) 長期負債合計
待處理固定資產凈損失 29 遞延稅項：
固定資產合計 35 遞延稅款貸項
無形及遞延資產: 所有者權益：
無形資產 36 實收資本
遞延資產 37 資本公積
無形及遞延資產合計 40 盈余公積
其它資產: 未分配利潤：
其它長期資產 41 所有者權益合計：
遞延稅項：
遞延稅款借項