我建議妳先向老板反映這個問題，說明這種情況的危害性，然後提個建議，就是出納不允許做憑證，也不允許無憑證辦理現金收付，違者考核。
然後妳需要建立壹個內控流程:如果有人來報銷，必須先來找妳做憑證，然後再去收銀臺報銷。采購部要申請零用現金或空白支票，必須先填好申請表，然後去妳那裏做憑證，再到出納處辦理手續。總之，所有業務都要先給妳過賬，妳沒過賬的收銀員不受理。然後讓出納每天登記現金和銀行日記賬，每天和妳的總賬核對。如果發現數據不符的原因是收銀員辦理了未入賬的業務，就會進行考核，這樣每個月妳拿到機箱裏的現金，1就有底了；2.能夠及時發現記賬業務；3.對出納的有效監督已經形成。
在銀行存款方面，也可以使用上述方法。唯壹不同的是，月底對賬的時候，不用定期查銀行對賬單。以便監督出納的銀行賬戶。
上述做法的目的只有壹個，就是切斷出納與賬目、憑證的聯系，形成定期和不定期的監督制約，防止出納收支不入賬、貪占業務資金的現象。這樣就可以保證數據的及時性和準確性(倉庫的原理差不多，妳進總賬，讓庫管員進材料明細賬，月底對賬，賬不對就考核他)
zyctianya的做法是民營小企業的做法(土著經營)，內控保障不高。收銀員收了錢，不會告訴妳，也不會做憑證。哪裏可以審計發現這種情況？別指望其他業務人員跟妳聊天的時候會泄露出去？