采購員報銷差旅費會計分錄寫法如下：
壹：如果是出差之前預支了備用金：
借：其他應收款——采購員
貸：銀行存款等
二：采購完成後，如果預支備用金有結余：
借：銀行存款/庫存現金(結余上交的部分金額)
管理費用——差旅費(實際發生的差旅費)
貸：其他應收款——采購員
三：如果預支備用金正好用完，則：
借：管理費用——差旅費
貸：其他應收款——采購員
四：如果預支備用金不夠用，員工還墊支了部分差旅費，那麽分錄如下：
借：管理費用——差旅費
貸：其他應收款——采購員
五：如果出差之前沒有預支備用金，那麽采購員報銷差旅費時：
借：管理費用——差旅費
貸：銀行存款等
差旅費是指出差期間發生的交通費、住宿費、公費、雜費和其他費用。差旅費是行政事業單位和企業的重要經常性支出項目。
出差人員返回本單位後，應及時辦理差旅費報銷手續。首先，旅客應向財務部領取《差旅費報銷單》，如實填寫報銷單的相關內容，如出差原因、出發地點、車型、車輛等級、金額等，財務部部長應在原始票據和報銷單的背面簽字並粘貼到相關部門。
財務部相關人員根據本單位《差旅費管理辦法》檢查單據是否真實合法，計算報銷的交通費、支付的夥食補貼、住宿費余額、不購買臥鋪補貼等金額，結清差旅費，制作會計憑證，並交出收據和付款。