1，準備日常營業收入傳票
準備收入傳票的基礎是每日銷售匯總報告和試算平衡表。
收入憑證的編制方法是:
借:應收賬款-客戶應收賬款-街道賬款-明細應收賬款-團隊銀行存款貸:營業收入應付賬款-電話費
2、街道帳、客人帳分布統計表
街賬、客賬包括其他單位的宴席賬、員工私賬、應退未退的優惠卡、票據等。收入稽核人員每天要填寫街帳和客帳統計表，並進行發放。準備及時記錄每個賬戶的費用。每月做壹次對賬單，準備月底填寫街賬和客賬匯總表。
3、清理應收賬款後的客人賬目。
接到酒店催款通知後，要求客人在30天內與酒店結清應收賬款。客人付款時，酒店應開具正式收據，作為結算憑證提交給客人。收入稽核員每天會根據客人所做的付款內容和金額進行賬務處理:在編制會計憑證前，先找出公司賬號、賬戶參考號和付款內容，填寫在每日現金收入記錄表中。
4、超過60天的應收賬款催款。
根據每月應收賬款報表記錄和賬目分析報告內容。對所有應收賬款暫記超過60天的客戶，再次催款。催款前，先了解未付賬款的具體內容，並向財務經理匯報情況。財務經理發出催款信，連同付款通知復印件壹起發給客人；及時回答客人提出的問題，協商解決方案，盡快清除應收賬款的障礙。
5、負責編制會計憑證輸入財務計算機系統。
四。成本和應付款組的工作程序
成本及應付帳款科是善用及管理資金的重要機關。加強資金的管理和監督是成本會計的重要職責之壹。每個會計都要了解和掌握資金的來龍去脈，控制好成本費用的標準，使資金周轉起來，正常使用。其工作的主要內容是:
(壹)支票領用和結帳
采購員根據當天采購的具體內容，經采購部總監審批後，將采購發票和檢驗單送財務部進行結算。
會計程序。結賬時，成本會計要核對發票的五個要素:a .發票的開具日期；b .購買的名稱；c .采購數量和單價；d .大小金額是否壹致；e .持票人的公章。檢查檢驗證書與發票金額是否壹致，代理人、檢驗員、收貨人簽名是否齊全，取消采購訂單。核對無誤後，將金額和購買內容填入支票收款登記簿，可轉入日常銀行支出統計。
(2)銀行日常支出統計
支出出納應向收入出納提供每家銀行的日常支出金額，以編制銀行日報表。統計前，先按照支票號和轉賬受理單發生時間的順序填寫支出登記簿，註明銀行支出日期、付款人姓名、付款金額、購買內容。按照結賬程序核對後，就可以編制各個銀行的支出表了。統計表壹式兩份，壹份交收入出納作為編制銀行日結單的依據，另壹份供審核參考。統計表中每家銀行的支出金額應與每天支出登記簿中填寫的金額壹致。酒店會計會計流程
(3)、支出憑證編制程序
支出憑證根據權責發生制會計原則和會計科目使用說明在賬戶中準確反映。支出憑證的編制程序如下:
1，填寫付款人名稱；
2.填寫付款日期；
3、填寫經濟業務內容匯總表；
4.填寫賬戶和賬號；
5.填寫經濟業務金額。
在實際制單過程中，發票金額應與支票存根記錄壹致，各類收款記錄應與發票金額壹致，支出憑證總金額應與發票金額壹致。
負責將準備好的會計憑證輸入財務計算機系統。
(四)物資收集費用的分配程序
成本會計根據權責發生制會計原則和會計科目使用說明，審核貨物倉庫記賬員轉來的出庫單，核對每張出庫單的單價和總金額是否正確，並在賬戶中正確反映。以部門為核算單位，按科目分類填寫費用分配清單，使出庫金額與三級科目記錄壹致，作為月末編制出庫費用的結轉憑證。並負責編制會計憑證，輸入財務計算機系統。
(5)、餐飲掛失程序1、餐飲掛失程序。
當餐廳或廚房收到食品和飲料時，需要由餐廳經理或廚師、食品部經理和食品成本會計報告。
審核通過後，填寫掛失單，再進行賬務處理。對於工作不慎，造成經濟損失的，需由部門經理提出處理意見，轉財務部進行財務處理。
2、食品和酒庫損失報告程序
過期或變質的餐飲報損時，需要經倉庫主管、采購部主管、財務經理批準，填寫出庫單後才能做賬務處理。
(6)、夥食費用分攤程序
檢查本月食品、酒庫入庫金額是否準確，做到總賬與三級賬相符。
1，根據出庫單匯總表，準備菜酒轉運憑證。
2、根據上月的成本率，結轉社會招待費。
3.根據轉移記錄匯總表結轉各餐廳和廚房的轉移成本。
4.結轉VIP客人水果籃使用的原材料成本。
5、結轉用於銷售食品的原材料成本。
6、負責編制會計憑證輸入財務計算機系統。
(七)、食品成本報告內容
1，餐飲業務匯總報表
2、食品銷售對比表
3、食品成本報告
4、食品周轉次數報告
5、飲料成本報告
6、飲料周轉次數報告
7、煙草成本報告
8、迷妳吧統計