每月月底，與倉庫核對進出賬目並提供材料報表的會計人員。其實主要的工作職責是依法核算材料，其工作流程包括領料、計算加權平均價、發料、材料明細賬、盤點。工作中的難點在於四個方面:材料采購與發票不同步。
擴展數據:
材料驗收合格，可以發放時，采購員必須開具材料入庫單，數量、金額必須填寫完整，經庫管員簽字後，方可發放。
當發票未到，暫時無法確定價格時，買方先按合同價格、最新歷史價格或市場價格填寫在材料收據上。收到發票後，如暫定價格與實際價格不符，采購員應根據發票金額填寫藍字或紅字領料單對原領料單進行調整，經庫管員簽字後，第二聯留存倉庫記賬，第三聯、第三聯鑒定領料單附在發票上報銷，以確保發票金額與所附領料單金額壹致。