借:管理費
生產費用
生產成本
貸款:應付員工工資(實際工資)
其他應付款-社會保障基金
其他應付款-住房公積金
其他應付款-租金和水電費等。
發布時:
借方:應付職工。
貸款:銀行存款/現金
交保險和公積金等的時候。
借:其他應付款/社保基金/住房公積金
貸款:銀行存款/現金等。
看決算余額，應付職工工資余額應該是本月計提的當月工資，賬務處理正確。