此前監管部門披露的紀律處分決定顯示，*ST中昌在單筆訴訟金額和累計訴訟金額分別達到披露標準的情況下，未及時履行信息披露義務。
此外，*ST中昌風波仍在繼續。
*ST中昌65438+2月初表示，公司控股股東及實際控制人已發生債務違約，並涉及多起債務糾紛及重大訴訟。因為債務違約，他們已經被列入失信被執行人名單。
今年6月，*ST中昌披露，董事李群南因涉嫌挪用資金罪被北京市公安局朝陽分局刑事立案，北京市朝陽區檢察院於2022年6月1日對李群南作出批準逮捕決定。但在6月5438+10月的公告中，*ST中昌稱，董事李群南表示，其本人及家屬未收到檢察院、公安機關出具的批準逮捕通知書，公司至今未收到批準逮捕通知書。
被立案調查
65438年2月28日上午，*ST中昌發布公告稱，公司於65438年2月27日收到證監會下發的《立案通知書》。因公司涉嫌違反證券法律法規，根據《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規，證監會決定對公司立案調查。
值得註意的是，今年6月+065438+10月初，*ST中昌及相關責任人受到上交所通報批評。
紀律處分決定書顯示，根據廣東證監局《行政監管措施決定書》查明的事實，*ST中昌在信息披露方面履行職責存在相關違規行為。
具體來看，2020年6月5438+10月，*ST中昌子公司上海宇昌投資管理有限公司(以下簡稱“上海宇昌”)向法院提起訴訟，要求解散上海宇昌、馬殷鄭達(北京)科技有限公司(以下簡稱“馬殷鄭達”)、北京嚴俊匯金投資有限公司(以下簡稱“嚴俊匯金”)等28名員工。
根據此前的協議，上海裕昌以6.38億元收購馬殷鄭達和嚴俊匯金持有的北京伊美匯金信息技術有限公司(以下簡稱“伊美匯金”)55%的股權。
上述涉案金額占*ST中昌2018年末經審計凈資產的29.44%，已達到臨時公告對外披露的標準，但*ST中昌直到2020年6月30日才及時披露。同時，在上述案件審理過程中，上海裕昌向法院申請撤回訴訟請求，變更訴訟請求要求被告繼續履行協議。法院分別於2020年7月22日和7月30日作出裁定，但*ST中昌未能及時披露上述訴訟的重大進展。
事實上，伊美匯金的收購糾紛背後還有另壹個謎團。
經查，*ST中昌的控股股東三聖鴻業於2018年6月與馬殷鄭達、嚴俊匯金簽訂了《借款協議》，陳建明為該借款協議的擔保人。借款協議約定，馬殷鄭達、嚴俊匯金在收到*ST中昌4.43億元後，向三聖鴻業借款2.43億元，貸款利率為10%。
業績承諾方分別於2065.438+08年9月9日和2065.438+08年10月8日向三生鴻業支付5423.54萬元和65438+8200萬元。此外，三生宏業向馬殷鄭達和嚴俊匯金出具承諾函，承諾三生宏業及其關聯方在相應的董事會會議或股東大會上對該支付協議投贊成票；承諾因三生宏業未按時還款，三生宏業請求*ST中昌董事會或股東大會終止業績補償承諾。
未及時履行信息披露義務的
監管層認為，上述借款協議是圍繞*ST中昌收購伊美匯金簽訂的。借款協議和承諾函直接影響業績補償承諾和支付協議的審核，是上市公司收購伊美匯金股權的重要相關安排，可能對上市公司合法權益產生重大不利影響，可能對公司股價和投資者決策產生重大影響。*ST中昌未及時披露上述信息，直至2020年6月22日披露交易所問詢函回復公告時才披露。
在信息披露方面，*ST中昌的違規不止於此。
2021年5月，上海畢昇科技有限公司起訴*ST中昌子公司上海金彩網絡科技有限公司，涉案金額約2522萬元。2021年6月，百度(中國)有限公司起訴*ST中昌及其子公司北京博雅魔方科技有限公司、上海馳智科技有限公司，涉案金額4977.23萬元。
紀律處分決定指出，上述兩項訴訟累計金額達7499.23萬元，占*ST中昌2020年末經審計凈資產的14.26%，已達到臨時公告披露的標準。但上市公司並未及時向公眾披露。百度的相關訴訟事項直到2021 11 23才披露，上海畢昇的相關訴訟事項直到2022年4月30日才披露。*ST中昌也未能及時公告法院查封、扣押或凍結公司財產等重大訴訟的進展情況。
監管部門認為上市公司的訴訟事項可能對公司股價和投資者決策產生重要影響。公司應根據相關規則的要求，及時、準確、完整地披露公司訴訟事項，並根據訴訟進展情況及時披露進展公告。但*ST中昌在單次訴訟金額和累計訴訟金額分別達到披露標準的情況下，未能及時履行信息披露義務。
對此，上交所對*ST中昌及時任董事長(代理董事會秘書)李群南給予通報批評。
許多問題仍有待解決。
目前，*ST中昌還有很多遺留問題需要解決。
65438+今年2月上旬，*ST中昌發布公告稱，根據鄧忠公司出具的《股權司法凍結及司法轉讓通知書》和上海市松江區人民法院出具的《協助執行通知書》，公司控股股東三聖鴻業持有的41.8萬股無限售條件流通股正在等待凍結。
目前，*ST中昌已被內部控制的會計師事務所出具了2021否定意見的審計報告。根據相關規定，公司股票仍被實施其他風險警示。
在6月5438+00的進展公告中，*ST中昌披露了相關解決方案及進展。
今年6月，*ST中昌發布公告稱，公司從北京市公安局公開查詢系統發現董事李群南涉嫌挪用公司資金，並從公安、司法機關獲悉，北京市朝陽區檢察院已於2022年6月1日對李群南作出批準逮捕決定。
針對管理層變更導致的財務報告內控失效，*ST中昌在今年6月5438+10月披露的進展公告中表示，公司積極聯系原管理層要求返還相關資料，公司已明確印章和證照的管理權限、管理系統(包括但不限於業務和財務系統)的運行以及所有文件的歸檔，以確保各流程的規範可控和內控的有效運行。
同時，針對股權投資管理內部控制執行存在重大缺陷的問題，*ST中昌表示，公司就易美匯金事項采取法律措施維護公司權益，並分別就股東知情權和業績賠償提起訴訟。