給妳壹組問題供參考:
用友軟件的實際操作問題
壹、系統管理
1，企業信息
l用友從6月1998+10月1開始使用用友軟件進行財務和企業管理。其中，財務部由三人組成。
l用友執行工業企業會計制度，存貨、客戶、供應商采用不分類核算。其中，賬戶層級為:3-2-2-2-2，部門編碼層級為:1-2，其他信息由系統默認。
2.金融分工
號碼操作員用戶密碼操作權限
001張三88賬套主管(含所有權限)
002李四77填寫憑證
003王吳66憑證審核
第二，總賬系統
1，系統初始化
l 1998 10 10月1啟動總賬系統，在總賬中核算交易並取消出納簽字功能。以帳套主管的身份輸入帳戶和期初余額。
賬戶代碼賬戶名稱方向期初余額賬戶代碼賬戶名稱方向期初余額
101現金借方16082.03 2210201進項稅貸-1670547.5438+04。
102銀行存款借75385.97 2210202銷項稅貸942103.89。
10201中國銀行長江路支行借款3217.54 22103城建稅貸款。
10202中國農業銀行六安路支行借入72168.43 438+004未繳納增值稅貸款。
109其他貨幣資金借223應付利潤貸。
111短期投資貸款229其他應付貸款1437.08
112應收票據借321本年利潤貸-47563.00
113應收賬款貸款1309782.17 322利潤分配貸款25452224.32
114壞賬準備貸款32201未分配利潤貸款254555232
115預付賬款借401生產成本借
119借其他應收款1350.50 405借制造費用。
161固定資產借513748.79 501產品銷售收入貸。
165累計折舊借款+0 502產品銷售成本借款。56660.66666666661
201短期貸款借款503產品銷售費用借款
203應付賬款貸款521管理費貸款
204預收賬款貸款52101辦公費用貸款
209其他應付款貸款52102旅遊貸款
211應付工資貸款41736 438+0438+0 52103業務招待費貸款。
214應付福利費借款59803.7438+004工資及福利費借款。
221應交稅費貸款-730021.20 522財務費用貸款
22101營業稅貸款-1577.95 545438+0營業外收入貸款
22102應交增值稅貸款-728443.25 542營業外支出貸款
輔助會計
1，客戶往來賬戶:113應收賬款203應付賬款
公司代碼，名稱，期初余額(113應收賬款)
001安徽鋼窗廠309782.5438+07(摘要:上年結轉)
002六安玻璃廠1000000.00(摘要:上年結轉)
2.部門會計科目:521管理費用及其下級科目。
1，財務部3，生產部
2.辦公室4。銷售部，
以上科目余額為零。
2.日常事務
l操作員李四輸入1998 10，10月份發生以下經濟業務，每筆業務原始憑證3張(憑證匯總被HH代替)。
1，1天，賒銷商品。
借方:應收賬款-安徽鋼窗廠108788.85
貸:產品銷售收入92981.92。
應交稅費-應交增值稅-銷項稅額15806.93
2號和4號財務部報了招待費。
借:管理費用/業務招待費-財務部1321.00。
貸項:現金1321.00
3、7、收回貨款。
借方:銀行存款-中國銀行長江路支行210000.00
貸:應收賬款-六安玻璃廠210000.00
4、10天，差旅費報。
借:管理費用/差旅費-銷售部850.50
貸:其他應收款850.50
5，15，付材料費。
借:應付賬款-安徽鋼窗廠90000.00
貸款:銀行存款-中國銀行長江路支行90000.00
6，18，漲工資。
借:生產成本56，078.00元。
制造費用20600.00
管理費用/工資及福利費用-生產部4030.00
貸款:應付工資80708.00。
7，20，報醫藥費。
借:應付福利費337.70。
貸項:現金337.70
在8號和25號，我買了壹張支票
借:財務費用53.00
貸款:銀行存款-中國銀行長江路支行53.00
9、30、折舊費。
借方:制造費用2384.40
貸:累計折舊2384.40。
l與操作員王武審核上述憑證，與賬套主管張三記賬。
3.月底處理
l結轉本月所有損益賬戶(審批和記賬同上)
l結帳
第三，報告制度
l建立“資產統計表”，利用會計函數自動取數生成安徽用友6月份“資產統計表”1998+00。
資產統計表
公司名稱:年月單位:元
項目行期初月數(借方)期末月數
現金1
銀行存款2
應收賬款3
產品銷售收入4
總計5
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