2011會計系統設計案例

1.首先，財務不相容崗位的設置是分離的，出納不能負責保險櫃或金庫的鑰匙，主管負責。

2.現金支出流程不完善，現金支出沒有財務主管的監督和審核，需要進壹步完善。

3.公司的現金盤點制度形同虛設，要加強月末季末的實際盤點，確保賬實相符。

4.銀企對賬存在問題，應加強管理。

5.公司要對出納和會計崗位進行輪換，及時發現問題，避免財務造假。