第壹，現金收支
對於收取現金，必須保證每壹筆款項都是合法合理的，手續必須要嚴格，堅持做到壹筆壹清，及時送報銀行。收據開好之後，壹定要在第二聯加蓋單位財務公章，交給付款人。第三聯作為原始憑證交由會計做賬。對於支付現金壹定要明確員工工資1000元以下的可以發放現金，對於超過1000元的壹定要通過銀行存款發放。
第二，處理報銷
對於報銷也是出納經常做的壹項工作，那麽這裏就要要求出納壹定要熟悉公司的制度，檢查員工提交的報銷單對否符合規定即可，根據各個公司的規定各不壹樣。
第三，整理憑證
這裏面有壹個很重要的對於出納，就是整理各種憑證。首先壹定要保證各個憑證的真實性和合理性，對於審核無誤的憑證分類整理好，然後根據原始憑證登記記賬憑證，分為收款憑證、付款憑證和轉賬憑證。對於憑證出納人員壹定要保管好，不能出現毀壞和丟失原始憑證的現象。
第四，掌握壹定的會計知識
最重要的壹點，出納最好還是多學點會計知識，畢竟在壹個公司裏不是人人都有時間時時刻刻教妳的，我們還是得自己多學點會計知識，增強我們的專業性和業務能力。
零基礎學會計可以去恒企教育，恒企教育是壹家擁有18年會計培訓經驗的正規培訓機構，老師也都是經過專業的資格評定考核後才可以正式上崗，同時，恒企教育設立了很多不同的班型，學員可以根據自己的實際情況擇優挑選。