差旅費報銷應遵循哪些原則如下：
1、差旅費必須在各部門預算總額內控制開支，超預算則不得開支。
2、員工出差前應提出書面申請，且必須填制出差申請單並經其直屬上級批準，凡未得事先批準的壹律不予報銷。
3、員工出差途中因工作需要臨時增加出差行程至新的出差地點的，經出差簽批人書面或郵件溝通確認後，其增加的行程作為另壹次出差時間並與原出差時間不連續計算。
4、員工出差乘坐交通工具及住宿等支出的補助應當按照基本標準計算。
擴展資料：
差旅費指企業經辦人員出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用，是行政事業單位和企業生產經營過程中的壹項重要經常性支出項目。設立正確的差旅費報銷制度須遵循以下幾點。
1、目的明確
設立差旅費報銷制度的目的是為了規範公司員工出差期間的費用報銷流程，降低公司運營成本，提高財務管理效率。制度應明確規定出差的定義、範圍、標準等，以便員工和管理層理解和遵守。
2、預算控制
在設立差旅費報銷制度時，應考慮到公司的預算控制目標。制度應規定員工出差前需提交出差計劃和預算，經過審批後方可執行。這樣能夠確保出差費用控制在合理範圍內，避免不必要的浪費。
3、審批流程
審批流程是差旅費報銷制度的重要組成部分。制度應明確各級審批權限和審批流程，包括審批人員、審批內容、審批標準等。審批流程應盡量簡化，以提高工作效率，同時保證審批質量。
4、清晰標準
差旅費報銷制度中應明確各項費用的標準，如交通費、住宿費、夥食補助費等。這些標準應根據公司的實際情況和市場行情進行合理制定，並在制度中詳細說明。這樣可以保證費用報銷的合理性和規範性。