內控制度中規定了下屬公司各部門的審批權限，壹般分為物資采購、日常費用、固定資產投資三類，並賦予不同的審批權限。
支付
這是在授權之外，財務報告線的審批，以及專門為支付金額設置的審批權限。
3.其他事項的授權
這也僅適用於財務報告部門。比如壞賬和資產損失超過壹定數額，就要向總行報批。
4.審計
總行定期派出內部審計人員進行合規審計，確保1-3的規定得到落實。
另外，從組織架構上，分子公司的財務人員也可以直線向總公司財務匯報，虛線向分子公司負責人匯報；即公司在業務上支持分子公司，但不歸壹把手管理。這樣可以保持財務獨立，更有利於規章制度的有效執行。